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廣東省高級人民法院
刑事判決書
（2015）粵高法刑二終字第91號
原公訴機(jī)關(guān)廣東省肇慶市人民檢察院。
上訴人（原審被告人）歐某雄，男，19**年出生，漢族，文化程度初中，戶籍地廣東省佛山市高明區(qū)。因犯合同詐騙罪于2011年5月9日被佛山市中級人民法院判處有期徒刑十五年?，F(xiàn)押于肇慶市看守所。
辯護(hù)人翟學(xué)明，廣東紅棉律師事務(wù)所律師。
上訴人（原審被告人）區(qū)某靈，又名區(qū)某，男，19**年出生，漢族，文化程度初中，戶籍地廣東省高要市。因涉嫌偽造公司印章罪于2013年1月10日被刑事拘留，同年2月7日被逮捕，同年10月21日被判處有期徒刑一年三個(gè)月，2014年4月9日執(zhí)行完畢，因本案于同日被逮捕?，F(xiàn)押于肇慶市看守所。
辯護(hù)人盧偉英，廣東紅棉律師事務(wù)所律師。
廣東省肇慶市中級人民法院審理廣東省肇慶市人民檢察院指控原審被告人歐某雄、區(qū)某靈合同詐騙、虛假出資、騙取貸款一案，于2014年11月26日作出（2014）肇中法刑一初字第1號刑事判決。宣判后，原審被告人歐某雄、區(qū)某靈不服，提出上訴。本院依法組成合議庭，于2015年6月11日在肇慶市中級人民法院審判法庭公開開庭審理了本案。廣東省人民檢察院指派檢察員陳新、李和亮出庭履行職務(wù)，上訴人歐某雄及其辯護(hù)人翟學(xué)明、上訴人區(qū)某靈及其辯護(hù)人盧偉英到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
原審判決認(rèn)定，被告人歐某雄、區(qū)某靈具有以下犯罪事實(shí):
一、虛報(bào)注冊資本、合同詐騙
2006年6月至9月，被告人歐某雄作為實(shí)際控制人，在廣州市設(shè)立、增資廣東信*投資擔(dān)保有限公司的過程中，其本人不實(shí)際繳納注冊資本，而是通過中介公司代為繳納注冊資本并辦理公司設(shè)立、變更登記事宜。中介公司籌集資金到信*總公司的注冊資本專用賬戶，在完成設(shè)立、增資的驗(yàn)資，取得驗(yàn)資報(bào)告后立即將相關(guān)的資金轉(zhuǎn)走。之后信*總公司順利完成設(shè)立、變更登記并取得營業(yè)執(zhí)照，信*總公司的注冊資本從2006年6月設(shè)立的1000萬元至同年9月增資為9999萬元，實(shí)繳注冊資本均為零。
2007年3月，被告人區(qū)某靈經(jīng)被告人歐某雄同意，在肇慶市成立了廣東信*投資擔(dān)保有限公司肇慶分公司，掛靠在信*總公司名下，以信*總公司書面授權(quán)的形式，在肇慶市開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。
2007年11月至2008年12月期間，被告人歐某雄、區(qū)某靈在信*肇慶分公司的正常擔(dān)保業(yè)務(wù)之外，以信*肇慶分公司為擔(dān)保，在幫助被害人向金融機(jī)構(gòu)貸款的過程中，隱瞞信*總公司的注冊資本是虛假的以及信*肇慶分公司自身沒有資金的情況，要求被害人向金融機(jī)構(gòu)貸出超過其實(shí)際需要的資金，以收取反擔(dān)保費(fèi)、其公司需要擴(kuò)大規(guī)模等為借口向被害人提出借用部分貸款資金，并承諾該部分款項(xiàng)的本金及利息由其本人或信*肇慶分公司按時(shí)支付，騙得被害人同意借款并簽訂借款協(xié)議，將其借用的貸款資金轉(zhuǎn)入其指定的佛山市高明金福*貿(mào)易發(fā)展有限公司、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司、佛山市明*投資咨詢有限公司、佛山市申*貿(mào)易有限公司、高明區(qū)西*房地產(chǎn)開發(fā)公司**山莊經(jīng)營部、肇慶市信*貿(mào)易有限公司等公司賬戶以及被告人區(qū)某靈的個(gè)人賬戶中。被告人歐某雄、區(qū)某靈將這些款項(xiàng)用于償還賭債、放高利貸、個(gè)人日常開支等，并在償還幾個(gè)月利息和少量本金后，不再歸還本金及利息，至案發(fā)時(shí)仍有巨額款項(xiàng)無法歸還給被害人。經(jīng)查實(shí)，被告人歐某雄、區(qū)某靈騙取肇慶市上*精密機(jī)械有限公司35萬元、張某乙90萬元、高要市金*祥*金屬制品廠170萬元、肇慶市嘉*土石方工程有限公司135萬元、高要市端*鄉(xiāng)村旅游發(fā)展有限公司20萬元、肇慶市圣*陶瓷有限公司400萬元、肇慶市德*萊泵業(yè)制造有限公司200萬元、肇慶市端州區(qū)螞*皮具廠72.25萬元、朱某150萬元，合計(jì)1272.25萬元，其中，被告人歐某雄使用860.3萬元，被告人區(qū)某靈使用411.95萬元。
（二）騙取貸款
2008年5月，被告人區(qū)某靈利用其實(shí)際控制的龍*公司向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社貸款，在貸款過程中，被告人區(qū)某靈向鼎湖**信用社提供虛假的貸款資料，騙得貸款300萬元。至案發(fā)前，該貸款已經(jīng)還清。
原審判決認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)有借款合同等書證、證人證言、被害人的陳述、被告人的供述和辯解等。
原審法院認(rèn)為，被告人歐某雄、區(qū)某靈以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成合同詐騙罪。此外，被告人歐某雄違反公司法的規(guī)定，在申請公司登記過程中使用虛假證明文件虛報(bào)注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報(bào)注冊資本巨大，其行為又構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪。被告人區(qū)某靈通過龍*公司以欺騙手段取得金融機(jī)構(gòu)貸款，情節(jié)嚴(yán)重，其行為又構(gòu)成騙取貸款罪。被告人歐某雄、區(qū)某靈犯數(shù)罪，均應(yīng)依法實(shí)行數(shù)罪并罰。在合同詐騙的共同犯罪中，被告人歐某雄提出、指使被告人區(qū)某靈以收取反擔(dān)保費(fèi)，借用被害人貸款資金的名義騙取被害人的貸款資金，且騙取的款項(xiàng)大部分由其使用；被告人區(qū)某靈則實(shí)施與被害人商談、指使將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入指定的賬戶致使被害人的款項(xiàng)被騙走的詐騙行為，并使用了部分款項(xiàng)。應(yīng)按兩被告人各自的罪責(zé)分別處以刑罰。在騙取貸款犯罪中，鑒于貸款已歸還金融機(jī)構(gòu)，沒有造成金融機(jī)構(gòu)的損失，依法可對被告人區(qū)某靈酌情從輕處罰。公訴機(jī)關(guān)指控被告人歐某雄、區(qū)某靈犯合同詐騙罪以及被告人區(qū)某靈犯騙取貸款罪的罪名成立。但指控被告人歐某雄構(gòu)成虛假出資罪不當(dāng)，其行為應(yīng)構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪。公訴機(jī)關(guān)指控被告人區(qū)某靈騙取貸款的行為屬于單位犯罪不當(dāng)，應(yīng)以自然人犯罪論處。依照《中華人民共和國刑法》第二百二十四條、第一百五十八條、第一百七十五條之一、第六十九條、第七十條、第六十四條的規(guī)定，作出判決:一、被告人歐某雄犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣一百萬元；犯虛報(bào)注冊資本罪，判處有期徒刑二年，并處罰金一百萬元；連同前因犯合同詐騙罪被判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣十五萬元，總和刑期三十二年，并處罰金人民幣二百一十五萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑二十年，并處罰金人民幣二百一十五萬元。二、被告人區(qū)某靈犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十一年，并處罰金人民幣五十萬元；犯騙取貸款罪，判處有期徒刑一年，并處罰金人民幣十萬元，總和刑期十二年，并處罰金人民幣六十萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十一年，并處罰金人民幣六十萬元。三、繼續(xù)追繳被告人歐某雄、區(qū)某靈的違法所得人民幣1272.25萬元?dú)w還給9名被害人，其中肇慶市上*精密機(jī)械有限公司35萬元、張某乙90萬元、高要市金*祥*金屬制品廠170萬元、肇慶市嘉*土石方工程有限公司135萬元、高要市端*鄉(xiāng)村旅游發(fā)展有限公司20萬元、肇慶市圣*陶瓷有限公司400萬元、肇慶市德*萊泵業(yè)制造有限公司200萬元、肇慶市端州區(qū)螞*皮具廠72.25萬元、朱某150萬元。
上訴人歐某雄上訴提出:1、本案的證人證言和本人的供述與事實(shí)不符，其不是信*公司的實(shí)際控制人。本案所有的證人證言都是“認(rèn)為、聽說、肯定本人是信*公司的老板”，說本人去澳門賭錢、放高利貸、揮霍，信*公司是本人決定的。本人的供述也承認(rèn)自己是信*公司的老板，但這是本人與辦案人員協(xié)商編造的。區(qū)某靈的供述也前后矛盾，他說9名受害人的業(yè)務(wù)、借錢有一半是本人親自去商談的，但9名受害人都說沒見過本人，他的供述不可信，是在辦案人員的逼迫下所作的供述。吳某甲的證言不可信。2、有證據(jù)證明在2007年、2008年期間本人是有錢的。在2012年前，其擁有100畝商住用地，拍賣的款項(xiàng)也有4720萬元，該地塊只抵押給南海區(qū)信用社貸款1980萬元，沒有證據(jù)證實(shí)該地被南海法院執(zhí)行的債權(quán)1.6億元。假如其有罪，其當(dāng)時(shí)是有能力償還的。其沒有參與合同詐騙，不構(gòu)成合同詐騙罪。3、本人與信*公司沒有關(guān)系，信*公司的老板是歐志某，其是為了幫助歐志某注冊信*公司才找到江某甲幫忙的，其對江某甲說信*公司是其本人的是虛假的。曾某是信*公司的股東，其證言內(nèi)容是在推卸責(zé)任，其借錢給曾某辦公司注冊，有銀行賬可查，其不構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪。
歐某雄的二審辯護(hù)人提出:1、關(guān)于合同詐騙罪，一審判決認(rèn)定的事實(shí)錯(cuò)誤或不清楚。（1）一審關(guān)于兩上訴人是否具有償還能力的事實(shí)認(rèn)定錯(cuò)誤。1）關(guān)于歐某雄的償還能力問題，4000多萬元的土地拍賣款是法院強(qiáng)制拍賣上訴人歐某雄所有位于肇慶鼎湖區(qū)的86畝商住用地所得，辯護(hù)人認(rèn)為，變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)價(jià)值不等于實(shí)際的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，該86畝商住用地的價(jià)值不清楚，不能因此認(rèn)定歐某雄沒有還款能力。2）關(guān)于區(qū)某靈的償還能力問題，一審確認(rèn)執(zhí)行“雅*居”征地補(bǔ)償款有2000多萬元，但認(rèn)為區(qū)某靈雖曾取得“雅*居”權(quán)利，之后以“雅*居”經(jīng)營部負(fù)責(zé)人在2002年變更為譚伍為由，認(rèn)定區(qū)某靈不具有該項(xiàng)目的權(quán)利，辯護(hù)人認(rèn)為，營業(yè)執(zhí)照負(fù)責(zé)人變更不等于當(dāng)事人權(quán)益變更。一審法院以審理案件的時(shí)點(diǎn)推斷上訴人沒有還款能力，這對上訴人不公平。（2）本合同詐騙案的犯案時(shí)間不清。一審判決查明“2007年11月至2008年12月期間”實(shí)施合同詐騙犯罪，及“并在償還幾個(gè)月利息和少量本金后，不再歸還本金及利息，至案發(fā)時(shí)仍有巨額款項(xiàng)無法歸還被害人”，一審所作認(rèn)定事實(shí)不清。2010年6月1日起歐某雄因另案被佛山警方拘留，但被害人部分借款的還款期限在2010年8月和11月，一審判決認(rèn)定上訴人不再歸還借款本息不符合刑事審判事實(shí)清楚、證據(jù)確實(shí)充分的要求。（3）關(guān)于借款協(xié)議履行情況的認(rèn)定事實(shí)不清、證據(jù)不足。一審對上訴人交納保證金和支付給被害人利息的金額沒有查清。（4）現(xiàn)有證據(jù)不能認(rèn)定上訴人具有非法占有他人財(cái)產(chǎn)的故意。2、關(guān)于虛報(bào)注冊資本罪。一審法院以歐某雄在設(shè)立、增資信*總公司過程中，本人沒有實(shí)際繳納注冊資金，而是通過中介公司代為繳納注冊資金為由，判決歐某雄犯虛報(bào)注冊資本罪。辯護(hù)人認(rèn)為，該判定事實(shí)不清、證據(jù)不足。一審對信*總公司的股東構(gòu)成、注冊資金的來去以及通過哪家中介公司實(shí)施的事實(shí)不清，認(rèn)定上訴人的行為構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪是錯(cuò)誤的。3、本案存在采用非法證據(jù)的情況。上訴人強(qiáng)調(diào)其在接受偵查機(jī)關(guān)詢問期間因被威脅、引誘而做出了不實(shí)的供述，請法庭調(diào)查核實(shí)。
上訴人區(qū)某靈上訴提出:一審認(rèn)定其構(gòu)成合同詐騙罪、騙取貸款罪的事實(shí)不清，證據(jù)不足。1、合同詐騙罪。（1）其不具有非法占有的主觀故意，本案應(yīng)定性為經(jīng)濟(jì)糾紛。信*公司及肇慶分公司的成立與經(jīng)營都與其本人無關(guān)，其不是該公司的實(shí)際控制人，也不是公司老板。其不是公司負(fù)責(zé)人，也不是股東。肇慶分公司開展的每一筆業(yè)務(wù)都是信*公司同意和授權(quán)的。一審認(rèn)定其詐騙430萬元是辦案人員說信*公司一開始到結(jié)業(yè)的運(yùn)營開支總數(shù)是430萬元，其根據(jù)辦案人員的要求簽名的。其沒有使用過肇慶分公司的一分錢。其在辦案機(jī)關(guān)所作的供述共計(jì)27份，卷宗材料只有10份，有17份筆錄不見了，請求查清。肇慶分公司與9名受害人發(fā)生的擔(dān)保業(yè)務(wù)并簽訂反擔(dān)保借款協(xié)議，借款不能及時(shí)還清，主要原因是歐志某病故。（2）從客觀方面，本案中所實(shí)施的行為并不符合合同詐騙的要件。2、貸款詐騙罪。其是通過合法手續(xù)向銀行貸款300萬元，?？顚Ｓ茫铐?xiàng)到期后，其已付清本金和利息，銀行沒有損失，也沒有提出異議，其不構(gòu)成貸款詐騙罪。
其二審辯護(hù)人提出:1、關(guān)于合同詐騙罪，一審判決事實(shí)不清，現(xiàn)有證據(jù)不足以認(rèn)定上訴人犯有合同詐騙罪。理由:（1）一審判決查明“2007年11月至2008年12月期間”實(shí)施合同詐騙犯罪，及“并在償還幾個(gè)月利息和少量本金后，不再歸還本金及利息，至案發(fā)時(shí)仍有巨額款項(xiàng)無法歸還被害人”，一審所作認(rèn)定事實(shí)不清。（2）一審判決查明兩上訴人在借款時(shí)明知沒有還款能力屬主觀推斷而產(chǎn)生錯(cuò)誤認(rèn)定。一審判決以佛山市南海區(qū)法院及一審法院作出的執(zhí)行法律文書認(rèn)定上訴人沒有還款能力顯然是錯(cuò)誤的。對于歐某雄，南海法院執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)是歐某雄在2007年以700萬元的價(jià)格購得，2008年該地塊抵押給銀行時(shí)仍有接近2000萬元的價(jià)值，一審法院無法合理排除在本案9宗借款發(fā)生期間上訴人歐某雄有償還能力的疑點(diǎn)。對于區(qū)某靈，一審法院執(zhí)行“雅*居”征地補(bǔ)償款，對區(qū)某靈在該項(xiàng)目中權(quán)利如何，一審法院審理本案時(shí)并未查明。一審以“雅*居經(jīng)營部負(fù)責(zé)人在2002年變更為譚伍”的理由作出判決，認(rèn)定補(bǔ)償款屬于開發(fā)公司及經(jīng)營部。辯護(hù)人認(rèn)為，營業(yè)執(zhí)照負(fù)責(zé)人變更不等于股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同當(dāng)事人權(quán)益變更。一審法院以審理案件的時(shí)點(diǎn)倒推上訴人借款時(shí)就沒有還款能力的認(rèn)定，顯然對上訴人不公平。（3）一審對于借款協(xié)議履行情況的認(rèn)定事實(shí)不清、證據(jù)不足。（4）上訴人不具有非法占有的故意。一審法院以上訴人區(qū)某靈知道信*總公司注冊虛假、上訴人供述自身沒有錢的理由認(rèn)定被告人“明知沒有歸還能力”與客觀事實(shí)不符。本案不能僅憑逾期不能歸還的民間借款就全部認(rèn)定為非法占有的合同詐騙。2、關(guān)于騙取貸款罪，一審以上訴人區(qū)某靈通過龍*公司以欺騙手段取得金融機(jī)構(gòu)貸款情節(jié)嚴(yán)重，判處區(qū)某靈騙取貸款罪成立證據(jù)不足。刑法第一百七十五條規(guī)定，騙取貸款罪必須是給銀行或金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)造成重大損失或者其他嚴(yán)重情節(jié)，本案中，銀行借款已全部歸還，不存在“給金融機(jī)構(gòu)造成重大損失”。一審認(rèn)定上訴人的行為構(gòu)成騙取貸款罪是錯(cuò)誤的。請求法院宣告區(qū)某靈無罪。3、本案存在隱匿上訴人供述和辯解的重大嫌疑。兩上訴人均強(qiáng)調(diào)其在接受偵查機(jī)關(guān)詢問期間因被誘供而作出了不實(shí)的供述。案卷材料表明，無法排除公訴機(jī)關(guān)隱匿上訴人供述與辯解的合理懷疑，請求法庭查清本案事實(shí)。
出庭檢察員意見:1、歐某雄、區(qū)某靈在信*公司的地位、作用及偵查階段供述的真實(shí)性。首先，證人證言、被害人陳述等言詞證據(jù)均指證歐某雄是信*總公司的實(shí)際控制人，區(qū)某靈是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。其次，相關(guān)書證如公司設(shè)立登記、變更登記資料、擔(dān)保借款合同等進(jìn)一步印證了信*總公司、信*肇慶分公司的設(shè)立情況，歐某雄以信*名義與借款人簽訂合同借款以及借款資金的流轉(zhuǎn)情況。最后，歐某雄、區(qū)某靈在偵查階段的供述詳盡具體，流暢自然，真實(shí)性和可信度高，可以推斷兩人是在非受脅迫和壓力的情況下自愿作出的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是真實(shí)案情的反映。2、關(guān)于虛報(bào)注冊資本罪。歐某雄作為實(shí)際控制人，物色中介公司提出幫其解決注冊資金并注冊公司的要求，使用中介公司提供的并非自己所有的“過橋資金”，向銀行代繳注冊、增資所需資金，完成驗(yàn)資后，順利通過主管部門的審核取得營業(yè)執(zhí)照、變更登記。資料顯示，信*總公司從2006年6月設(shè)立時(shí)的1000萬元注冊資本，增資至同年9月的9999萬元，中介公司都在驗(yàn)資手續(xù)完成后將所有注冊資金轉(zhuǎn)走，信*總公司的實(shí)繳注冊資本均為零。按照其實(shí)施注冊行為時(shí)的相關(guān)法律規(guī)定，歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪。但是由于在審判過程中刑法關(guān)于虛報(bào)注冊資本罪的認(rèn)定發(fā)生了修改和變更，新的刑法解釋規(guī)定，虛報(bào)注冊資本罪只適用于注冊資本需實(shí)繳的融資性擔(dān)保公司，歐某雄成立的信*總公司不是融資性擔(dān)保公司，現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定其注冊資本只須認(rèn)繳，無需實(shí)繳。一審判決認(rèn)定歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪屬適用法律錯(cuò)誤，建議二審法院依法改判。3、關(guān)于合同詐騙罪。歐某雄、區(qū)某靈實(shí)際借款的目的是為了賭博、還賭債、還之前客戶的借款、放高利貸、個(gè)人使用等。區(qū)某靈等人利用客戶自身無法從銀行貸款而又急需資金使用的迫切心理，以并不存在的所謂9999萬元注冊資本作為實(shí)力證明，隱瞞公司真實(shí)的資金狀況和經(jīng)營現(xiàn)狀，以虛構(gòu)的所謂反擔(dān)保要求和擴(kuò)大業(yè)務(wù)為借口，承諾按時(shí)還本付息，騙取客戶的信任，借用其他公司和個(gè)人的名義簽訂借款合同，隱瞞借款的真實(shí)去向和用途，完全沒有誠意履行合同，致使被害人損失慘重?？梢姡瑲W某雄、區(qū)某靈主觀上具有非法占有他人財(cái)物的故意，客觀上實(shí)施了虛構(gòu)、隱瞞事實(shí)的欺詐行為，騙取對方財(cái)物，數(shù)額巨大，符合刑法第二百二十四條合同詐騙罪的構(gòu)成要件。4、關(guān)于騙取貸款罪。區(qū)某靈供認(rèn)龍*公司是他人掛名法定代表人，實(shí)際上由區(qū)某靈控制的沒有實(shí)際經(jīng)營的空殼公司，證人何某甲、姚某的證言、龍*公司企業(yè)登記資料等都證實(shí)這一事實(shí)；購銷合同以及龍*公司向金融機(jī)構(gòu)提交的申請借款的資料均證實(shí)為虛假的，金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、支票、電匯憑證等證實(shí)區(qū)某靈獲得300萬元貸款到賬后，當(dāng)日即被轉(zhuǎn)走110萬元至信*公司，轉(zhuǎn)走88萬元至端州區(qū)騰*裝飾設(shè)計(jì)部，次日又轉(zhuǎn)走100萬元至信*公司，轉(zhuǎn)出款項(xiàng)均供區(qū)某靈個(gè)人使用。區(qū)某靈的行為構(gòu)成騙取貸款罪，騙取貸款數(shù)額達(dá)100萬元以上的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)。鑒于其沒有給金融機(jī)構(gòu)造成損失，可以酌情從輕處罰。綜上，一審判決認(rèn)定歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪屬適用法律錯(cuò)誤，應(yīng)予糾正，建議二審依法改判。一審判決認(rèn)定歐某雄合同詐騙罪、區(qū)某靈構(gòu)成合同詐騙罪、騙取貸款罪的基本事實(shí)清楚，證據(jù)充分，定性準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)，審判程序合法，建議二審駁回上訴，維持原判。
經(jīng)審理查明:
2006年6月至9月，上訴人歐某雄在廣州市設(shè)立、增資廣東信*投資擔(dān)保有限公司（以下簡稱信*總公司）過程中，其本人不實(shí)際繳納注冊資本，而是通過中介公司代為繳納注冊資本并辦理公司設(shè)立、變更登記事宜。中介公司籌集資金到信*總公司的注冊資本專用賬戶，在完成設(shè)立、增資的驗(yàn)資，取得驗(yàn)資報(bào)告后立即將相關(guān)的資金轉(zhuǎn)走。之后，信*總公司順利完成設(shè)立、變更登記并取得營業(yè)執(zhí)照。信*總公司的注冊資本從2006年6月設(shè)立的1000萬元至同年9月增資為9999萬元，實(shí)繳注冊資本均為零。
2007年3月，上訴人區(qū)某靈經(jīng)上訴人歐某雄同意，在肇慶市成立了廣東信*投資擔(dān)保有限公司肇慶分公司（以下簡稱信*肇慶分公司），掛靠在信*總公司名下，以信*總公司書面授權(quán)的形式，在肇慶市開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。
2007年11月至2008年12月期間，上訴人歐某雄、區(qū)某靈以信*肇慶分公司為擔(dān)保，在幫助被害人向金融機(jī)構(gòu)貸款的過程中，隱瞞信*總公司的注冊資本虛假以及信*肇慶分公司沒有自有資金的情況，要求被害人向金融機(jī)構(gòu)貸出超過其實(shí)際需要的資金，以收取反擔(dān)保費(fèi)、其公司需要擴(kuò)大規(guī)模等為借口向被害人借用部分貸款資金，并承諾該部分借款的本金及利息由其本人或信*肇慶分公司按時(shí)支付，騙得被害人同意并簽訂借款協(xié)議，將其借用的貸款資金轉(zhuǎn)入?yún)^(qū)某靈個(gè)人銀行賬戶和佛山市高明金福*貿(mào)易發(fā)展有限公司（以下簡稱金福*公司）、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司（以下簡稱龍*公司）、佛山市明*投資咨詢有限公司（以下簡稱明*公司）、佛山市申*貿(mào)易有限公司（以下簡稱申*公司）、高明區(qū)西*房地產(chǎn)開發(fā)公司**山莊經(jīng)營部（以下簡稱**山莊）、肇慶市信*貿(mào)易有限公司（以下簡稱信*公司）等公司賬戶中。上訴人歐某雄、區(qū)某靈將借款用于償還賭債、放高利貸、個(gè)人日常開支等，并在償還幾個(gè)月利息和少量本金后，拒不歸還本金及利息，至案發(fā)時(shí)止仍有大量貸款資金無法歸還被害人。
期間，上訴人歐某雄和區(qū)某靈共騙取被害人款項(xiàng)共計(jì)人民幣1272.25萬元。其中，肇慶市上*精密機(jī)械有限公司（以下簡稱上*精密公司）35萬元、張某乙90萬元、高要市金*祥*金屬制品廠（以下簡稱祥*金屬制品廠）170萬元、肇慶市嘉*土石方工程有限公司（以下簡稱嘉*土石方公司）135萬元、高要市端*鄉(xiāng)村旅游發(fā)展有限公司20萬元、肇慶市圣*陶瓷有限公司（以下簡稱圣*陶瓷公司）400萬元、肇慶市德*萊泵業(yè)制造有限公司（以下簡稱德*萊泵業(yè)公司）200萬元、肇慶市端州區(qū)螞*皮具廠（以下簡稱螞*皮具廠）72.25萬元、朱某150萬元，合計(jì)1272.25萬元。其中，上訴人歐某雄使用860.3萬元，上訴人區(qū)某靈使用411.95萬元。
上述事實(shí)有下列證據(jù)證實(shí):
（一）書證
1、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、公司設(shè)立登記申請書、信*總公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、公司股東（發(fā)起人）名錄、執(zhí)行董事（法定代表人）、經(jīng)理、監(jiān)事任職證明書等，證實(shí):信*總公司于2006年6月9日成立，法定代表人為歐志某，注冊資本1000萬元，實(shí)收資本1000萬元。此外，驗(yàn)資報(bào)告中的驗(yàn)資事項(xiàng)說明證實(shí)信*總公司的股東曾某以貨幣出資100萬元、歐志某以貨幣出資900萬元均已于2006年6月1日繳存廣東發(fā)展銀行廣州分行前進(jìn)支行注冊資本入資專用存款賬戶內(nèi)（賬號:12***77）。
2、核準(zhǔn)變更登記通知書、公司變更登記申請書、廣東信*投資擔(dān)保有限公司股東會(huì)決議及公司章程、驗(yàn)資報(bào)告書、公司股東（發(fā)起人）名錄、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照等，證實(shí):信*總公司于2006年7月10日變更實(shí)收資本、注冊資本等情況，其中，實(shí)收資本、注冊資本均從1000萬元變更為5500萬元。此外，驗(yàn)資報(bào)告是于2006年6月30日作出的，驗(yàn)資報(bào)告中的驗(yàn)資事項(xiàng)說明證實(shí)信*總公司的新增注冊資本4500萬元已于2006年6月29日繳存廣東發(fā)展銀行廣州分行前進(jìn)支行注冊資本入資專用賬戶內(nèi)（賬號:12***03）。
3、核準(zhǔn)變更登記通知書、公司變更登記申請書、廣東信*投資擔(dān)保有限公司股東會(huì)決議及公司章程、驗(yàn)資報(bào)告書、公司股東（發(fā)起人）名錄、企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料等，證實(shí):信*總公司于2006年9月6日變更實(shí)收資本、注冊資本等情況，其中，實(shí)收資本、注冊資本均從5500萬元變更為9999萬元。此外，驗(yàn)資報(bào)告是于2006年8月2日作出的，驗(yàn)資報(bào)告中的驗(yàn)資事項(xiàng)說明證實(shí)信*總公司的新增注冊資本4500萬元已于2006年8月1日繳存廣東發(fā)展銀行廣州東華路支行該公司注冊資本（金）入資專用賬戶內(nèi)（賬號:12***95）。
4、銀行流水賬、進(jìn)賬單、支票，證實(shí):信*總公司于2006年5月31日在廣發(fā)銀行股份有限公司廣州分行前進(jìn)支行開立賬號為12***77的賬戶，于同年6月7日在該支行開立賬號為12***03的賬戶，于同年7月31日在廣發(fā)銀行股份有限公司廣州分行東華路支行開立賬號為12***95的賬戶。同年6月1日，汕頭**科技有限公司轉(zhuǎn)賬100萬元至廣州**國家運(yùn)輸有限公司在前進(jìn)支行開立的賬戶，轉(zhuǎn)賬900萬元至廣州**通電子科技有限公司在前進(jìn)支行開立的賬戶，之后該兩筆款于同日均轉(zhuǎn)賬至信*總公司尾號6577的賬戶，同月7日信*總公司尾號6577的賬戶轉(zhuǎn)賬1000.12萬元至該公司尾號0903的賬戶并銷戶，同月8日，信*總公司尾號0903的賬戶以支票轉(zhuǎn)賬1000萬元至廣州**美醫(yī)療科技有限公司的賬戶；同月29日，廣州中油**石化有限公司先后轉(zhuǎn)賬2500萬元和2000萬元至信*總公司尾號0903的賬戶，同月30日，信*總公司尾號0903的賬戶先后轉(zhuǎn)賬1500萬元至廣東***投資發(fā)展有限公司，轉(zhuǎn)賬3000萬元至汕頭**科技有限公司，同年7月5日，該賬戶銷戶；同年8月1日，廣州市**擔(dān)保服務(wù)有限公司先后轉(zhuǎn)賬1900萬元、1800萬元、1800萬元至廣州**貿(mào)易有限公司在東華路支行開立的賬戶，之后，廣州**貿(mào)易有限公司于同日將其中的4500萬元分為1400萬元、1500萬元、1600萬元先后轉(zhuǎn)賬至信*總公司尾號5195的賬戶，同月2日，信*總公司尾號5195的賬戶先后轉(zhuǎn)賬1600萬元、1400萬元、1500萬元至廣州**貿(mào)易有限公司，之后信*總公司尾號5195的賬戶無往來款交易，于2006年12月31日銷戶。此外，上述的廣州**通電子科技有限公司賬戶于2006年5月29日開立，于同年6月1日將900萬元轉(zhuǎn)賬至信*總公司賬戶后再無往來款交易，2007年7月27日銷戶。上述的廣州**貿(mào)易有限公司賬戶于2006年7月4日開立，同年8月1日開始有往來款交易。
5、核對變更登記通知書、公司變更登記申請書、廣東信*投資擔(dān)保有限公司股東會(huì)決議及公司章程、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、公司股東（發(fā)起人）出資情況表等，證實(shí):信*總公司的股東于2008年5月9日發(fā)生變更，股東由歐某某、曾某變更為歐志某、趙某某。
6、核對變更登記通知書、公司變更登記申請書、廣東信*投資擔(dān)保有限公司股東會(huì)決議及公司章程、股份轉(zhuǎn)讓合同、法定代表人、經(jīng)理任免書等，證實(shí):信*總公司的法定代表人、股東于2009年11月17日發(fā)生變更，法定代表人由歐志某變更為李某甲，股東由歐某某、趙某某變更為李某甲、趙某某。
7、企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料、分公司設(shè)立登記申請書、信*總公司章程、負(fù)責(zé)人任職書、分公司變更登記申請書、任免書、分公司（營業(yè)單位）負(fù)責(zé)人履歷表，證實(shí):信*肇慶分公司于2007年3月16日成立，經(jīng)營范圍是聯(lián)系隸屬公司的業(yè)務(wù)，成立時(shí)的負(fù)責(zé)人是吳某甲，于2007年10月變更為涂某，于2007年12月變更為歐志某。
8、佛山市南海區(qū)人民法院于2012年11月21日作出（2010）南法執(zhí)字第2436-4號執(zhí)行裁定書、2012年12月6日作出（2011）南法執(zhí)字第2436號等27案關(guān)于歐某雄系列執(zhí)行案件的分配方案，證實(shí):歐某雄位于肇慶市鼎湖區(qū)**鎮(zhèn)**小區(qū)的4塊土地使用權(quán)經(jīng)依法拍賣，拍賣得款4721.03萬元，該款扣除優(yōu)先受償款、評估費(fèi)、基準(zhǔn)評估費(fèi)、系列案件受理費(fèi)、系列案件執(zhí)行費(fèi)，可分配金額為1393.400987萬元，參與分配的債權(quán)總金額為16036.927487萬元。
9、肇慶市中級人民法院（2003）肇中法執(zhí)字第86、87、88、89、90、91、92、222恢1號及（2005）肇中法執(zhí)字第193號恢2號財(cái)產(chǎn)分配方案，證實(shí):肇慶市中級人民法院從扣押的被執(zhí)行人肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司、肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司雅*居經(jīng)營部的征地補(bǔ)償款2295.3038萬元中支付中國工商銀行股份有限公司肇慶鼎湖支行、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司肇慶鼎湖支行、蔣綠源、伍儒寬的債權(quán)后，余款753.534026萬元，依據(jù)肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司與雅*居經(jīng)營部達(dá)成的協(xié)議，退還被執(zhí)行人肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司319.75萬元、退還肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司雅*居經(jīng)營部433.784026萬元。
10、營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料、企業(yè)機(jī)讀檔案變更登記資料，證實(shí):肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司雅*居經(jīng)營部是集體所有制，負(fù)責(zé)人于2002年7月3日由區(qū)某靈變更為譚伍。
11、肇慶市中小企業(yè)局于2013年5月20日出具的復(fù)函，內(nèi)容:信*肇慶分公司屬于分支機(jī)構(gòu)，因此該公司應(yīng)在總公司注冊所在地的中小企業(yè)主管部門備案，該局沒有對該公司備案及發(fā)出《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證》。
12、廣東省中小企業(yè)局于2013年6月7日出具的《廣東省中小企業(yè)局關(guān)于對調(diào)查取證通知書的復(fù)函》，內(nèi)容:信*總公司2007年在廣州市中小企業(yè)局辦理中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案手續(xù)（備案號:粵（廣州）保信備字（2007）024號）。
13、廣州市中小企業(yè)局于2013年6月9日出具的《市中小企業(yè)局關(guān)于廣東信*投資擔(dān)保有限公司申請備案情況的函》及附件材料，內(nèi)容:信*總公司曾于2006年8月向該局提交申請《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證》相關(guān)資料，該局于2006年9月28日向該公司發(fā)放《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證》。但根據(jù)《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案暫行辦法》第八條“跨地級以上市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)在廣東省中小企業(yè)局備案”的規(guī)定，該局發(fā)放的《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證》，不能作為該公司在肇慶設(shè)立分公司并開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的依據(jù)。
14、廣東省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證，內(nèi)容:廣州市中小企業(yè)局于2006年9月28日向信*總公司發(fā)放了粵（廣州）信保備字（2006）024號廣東省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證，業(yè)務(wù)范圍:項(xiàng)目投資，為企業(yè)及自然人提供擔(dān)保并開展相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)，企業(yè)并購咨詢，注冊資本金人民幣5500萬元。
15、廣東省人民政府金融工作辦公室于2013年5月24日的復(fù)函，內(nèi)容:該辦未向信*總公司發(fā)放過《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證》，信*總公司不是該辦的監(jiān)管對象，該辦不掌握信*總公司的有關(guān)經(jīng)營情況。
16、肇慶市政府金融工作局于2013年6月25日出具的《關(guān)于廣東信*投資擔(dān)保有限公司及其肇慶分公司有關(guān)情況的回復(fù)意見》，內(nèi)容:信*總公司不是該局的監(jiān)管對象，該局也不掌握該公司的有關(guān)經(jīng)營情況。在2010年至2011年全省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范整頓期間，該局未收到過該公司的相關(guān)材料。
17、破案經(jīng)過，證實(shí)歐某雄、區(qū)某靈歸案的情況。
18、戶籍資料，證實(shí)歐某雄、區(qū)某靈的身份情況。
19、四會(huì)監(jiān)獄獄政管理辦公室于2014年11月4日出具的關(guān)于罪犯歐某雄在訊問期間的證明，證實(shí):公安人員于2013年6月20日至同年9月22日在四會(huì)監(jiān)獄訊問歐某雄期間，經(jīng)現(xiàn)場監(jiān)管警察證實(shí)，在訊問過程中不存在威脅恐嚇歐某雄等違法行為。
20、佛山市中級人民法院（2011）佛中法刑二初字第10號刑事判決書、廣東省高級人民法院（2011）粵高法刑二終字第160號刑事裁定書及（2014）粵高法審監(jiān)刑再字第5號刑事裁定書，證實(shí):歐某雄因犯合同詐騙罪于2011年5月9日被佛山市中級人民法院判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣十五萬元。其中，佛山市中級人民法院的刑事判決書還證實(shí)歐某雄于2010年6月1日在肇慶市被佛山市公安人員抓獲時(shí)使用的是假名。
21、肇慶市鼎湖區(qū)人民法院（2013）肇鼎法刑初字第62號刑事判決書、拘留證、刑滿釋放證明書，證實(shí):區(qū)某靈于2013年1月10日因涉嫌偽造公司印章罪被刑事拘留，同年10月21日被肇慶市鼎湖區(qū)人民法院以該罪判處有期徒刑一年三個(gè)月，2014年4月9日刑罰執(zhí)行完畢。
（二）證人證言
1、證人江某甲的證言:2006年的時(shí)候，歐某雄想成立一家擔(dān)保公司。我當(dāng)時(shí)在肇慶市工商局工作，我當(dāng)時(shí)認(rèn)識(shí)一個(gè)中介公司，可以幫助成立公司，只要繳納一定的中介費(fèi)就行。歐某雄了解到這個(gè)情況后，就讓我聯(lián)系這個(gè)中介公司，要成立擔(dān)保公司，注冊資金在一億以下。后來我就找到廣東省工商局旁邊的一個(gè)中介公司，找到一個(gè)姓潘的女子，把成立擔(dān)保公司的事情給她說，她說可以做，并把辦理手續(xù)的事情告訴了我和歐某雄。后來歐某雄就提供了歐某某還有他一個(gè)姓曾的司機(jī)的身份證給我，我就和姓潘的女子帶領(lǐng)歐某某和姓曾的司機(jī)一起去工商局辦理了相關(guān)手續(xù)。后來信*總公司的工商登記辦理下來，之后還去辦理了稅務(wù)登記、組織機(jī)構(gòu)代碼等其他手續(xù)，信*總公司就算成立了。信*總公司成立時(shí)的注冊資金是1000萬元，后來增資到了9999萬元。信*總公司成立的注冊資金、增資資金是那個(gè)中介公司姓潘的女子搞來的，這些資金就是過橋資金，是為了成立公司用的，公司成立以后馬上就轉(zhuǎn)走了，這些資金不是歐某雄的。歐某雄當(dāng)時(shí)沒有這么多的資金成立擔(dān)保公司，他當(dāng)時(shí)在高明開發(fā)的**山莊項(xiàng)目沒有資金，還要去銀行貸款的，還是通過擔(dān)保公司貸款。信*總公司的法定代表人是歐志某，占90%股份，姓曾的是股東，占10%股份，歐某某和姓曾的司機(jī)只是掛名的，歐某雄才是實(shí)際的控制人。歐某雄以前坐過牢，怕出什么事情承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。信*總公司在廣州的辦公地點(diǎn)只是一個(gè)擺設(shè)，就是為了成立公司用的，信*總公司在廣州沒有怎么開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保業(yè)務(wù)都是在南海、肇慶等地方開展的。時(shí)間太久了，我忘記幫歐某雄成立信*總公司的中介公司的名字，經(jīng)辦的那個(gè)姓潘的女子，我聽說她現(xiàn)在已經(jīng)移民到加拿大，早就離開廣州了。她是我和一個(gè)朋友吃飯的時(shí)候認(rèn)識(shí)的，她說可以辦理這樣的業(yè)務(wù)，有客戶給她介紹一下，并留了聯(lián)系電話，所以后來我就找到她。
經(jīng)辨認(rèn)照片，證人江某甲辨認(rèn)出:歐某雄是信*總公司的老板；曾某是歐某雄的司機(jī)；信*總公司的掛名法人歐某某。
2、證人蔡某的證言:我在2006年年初通過購買廣州**通電子科技有限公司86%的股份，成為該公司的大股東，擔(dān)任董事長。**通公司主要從事軟件和硬件開發(fā)、系統(tǒng)集成、提供電子服務(wù)、安全技術(shù)服務(wù)等項(xiàng)目。我們公司沒有與信*總公司有過業(yè)務(wù)聯(lián)系或資金交付。查看了廣發(fā)銀行廣州分行提供的銀行流水賬單，我們公司確實(shí)沒有在2006年6月1日向信*總公司匯款900萬元。經(jīng)我們公司財(cái)務(wù)人員核對2006年5、6、7月的公司財(cái)務(wù)報(bào)表、公司賬冊和憑證等原始資料，我們公司確實(shí)沒有該筆900萬元資金的書面反映。之后根據(jù)銀行提供給我們公司的資料，我們發(fā)現(xiàn)該賬號開戶、轉(zhuǎn)賬所使用的公章、私章等與我們公司正規(guī)的公章、私章完全不同。我才想起來2006年年中我們公司曾想增資300萬元，當(dāng)時(shí)的財(cái)務(wù)主管便找了一間中介公司協(xié)助我們公司去辦理相關(guān)的工商變更手續(xù)，我懷疑是這間中介公司冒用我們公司名義開立銀行賬戶，并利用該賬戶轉(zhuǎn)賬900萬元至信*總公司。我們公司當(dāng)時(shí)找那間中介公司是當(dāng)時(shí)的財(cái)務(wù)主管譚楚某自己去找的，但該財(cái)務(wù)主管在2008年已經(jīng)離職了。我們公司肯定要提供一些公司的證件給中介公司去辦理增資手續(xù)的。我不認(rèn)識(shí)歐某雄、歐某某、曾某、區(qū)某靈，也沒聽過這四個(gè)名字。
3、證人曾某的證言:我在2005年10月到高明區(qū)**山莊公司上班做歐某雄的司機(jī)。大概2006年年初，歐某雄找到我說他想開一間擔(dān)保公司，想用我的身份證去申請，我同意，把身份證交給了歐某雄。同時(shí)，歐某雄又找了他的堂侄歐某某，拿了歐某某的身份證件，便找人去廣州申請辦理擔(dān)保公司了。歐某某是**山莊的管工，也在歐某雄身邊。2006年年中，歐某雄成立了信*總公司，總公司位于廣州，我和歐志某為公司股東（掛名），法定代表人是歐某某，歐某某占信*總公司90%股份，我占10%股份。2008年2、3月，歐某雄讓我簽了一份股權(quán)轉(zhuǎn)讓的協(xié)議，將我在信*總公司所占的股份轉(zhuǎn)移到趙某某名下，趙某某是歐某雄**山莊項(xiàng)目保安隊(duì)隊(duì)長。我記得信*總公司的注冊資金是9000多萬元，我和歐某某沒有實(shí)際出資，我和歐某某都是給歐某雄打工的。區(qū)某（真名叫區(qū)某靈）是歐某雄的親弟弟，他是信*肇慶分公司實(shí)際負(fù)責(zé)人。肇慶分公司平時(shí)是區(qū)某具體管理，大的事項(xiàng)或者業(yè)務(wù)是歐某雄和區(qū)某商量后再確定。2008年，因?yàn)闅W某雄開始拖欠我工資，我便私下問歐某某，歐某雄怎么會(huì)出現(xiàn)工資發(fā)不下來的情況，歐志某告訴我說歐某雄去澳門賭博輸了幾千萬。我在給歐某雄當(dāng)司機(jī)期間，曾陪歐某雄去澳門的葡京酒店，一般是我在酒店里面住，歐某雄則去下面玩。
4、證人李某甲的證言:我曾擔(dān)任過信*總公司名義上的法定代表人和股東。2009年5月，經(jīng)朋友李某乙介紹見到歐某雄，歐某雄讓我去信*肇慶分公司上班，聽他弟弟區(qū)某的安排。2009年9月，李某乙聯(lián)系我說歐某雄想用我身份證去辦理一下公司業(yè)務(wù)，我便把自己的身份證交給了李某乙。2009年11月初，歐某雄過來接我說帶我去廣州簽一下信*總公司股份的文件，我便隨歐某雄一起到廣州天河區(qū)的省工商管理局，在一些材料上簽名。簽名后回到端州吃夜宵的時(shí)候，歐某雄才告訴我信*總公司是一間擔(dān)保公司，主要幫客戶向銀行擔(dān)保貸款，現(xiàn)在我已經(jīng)是公司的法定代表人，以后如果公司有擔(dān)保業(yè)務(wù)，我就要出面去簽名。我當(dāng)時(shí)是按照歐某雄的要求在相關(guān)登記資料上簽名，自己連信*總公司是做什么的，地址在哪里的都不清楚，全部是歐某雄安排的。我在工商資料上面簽名時(shí)，我簽自己的名字，歐某雄簽了一個(gè)叫趙得某的名字，資料上面歐志某的名字是那個(gè)我不認(rèn)識(shí)的人簽上去的。歐某雄是信*總公司的老板，我沒有實(shí)際出資入股信*總公司。
5、證人李某乙的證言:歐某雄是信*總公司的老板，肇慶分公司則是歐某雄的弟弟區(qū)某在管理。區(qū)某只是負(fù)責(zé)肇慶分公司，只能以肇慶分公司的名義聯(lián)系業(yè)務(wù)，所有的業(yè)務(wù)開展都需要?dú)W某雄派信*總公司的掛名法定代表人歐某某過來簽名、蓋章后才能生效。區(qū)某必須要將肇慶分公司的利潤按照一定的比例分給歐某雄。我認(rèn)為歐某雄把這些貸款都拿去澳門賭博用了，因?yàn)槲易约憾寂闼グ拈T很多次。2009年初，因?yàn)樾?總公司在幫客戶擔(dān)保時(shí)拿走了很多貸款資金，又一直拒不歸還，很多客戶找信*總公司追債。歐某某是信*總公司的法定代表人，很多擔(dān)保合同都是歐某某簽名，很多客戶都通過各種方式找歐某某還債，歐某某只是一個(gè)從歐某雄手中拿工資的打工仔，所以歐某某提出退出信*總公司。歐某雄就找我?guī)兔φ乙粋€(gè)人替代歐某某的法定代表人角色，我就找了曾經(jīng)和我一起在新疆坐牢的李某甲，之后信*總公司的法定代表人變更成了李某甲。
6、證人區(qū)某瓊的證言:我是歐某某的老婆，歐某某在2011年去世了。歐某某在2001年開始給歐某雄打工，一直到去世。歐某某沒有成立公司，他沒有錢，也沒有文化，哪有能力成立公司。歐某某給我說每個(gè)月工資2000多元。他的工資自己都不夠用，哪有錢拿回家，有時(shí)候買煙都沒有錢，還要從家里拿錢買煙。家里的房子是在他去世以后，我?guī)讉€(gè)在香港的兄妹借錢給我蓋的。歐某某與歐某雄是堂兄弟關(guān)系。2010年11月，歐某某得知自己得了肝癌，沒錢治，還給我說2009年的工資歐某雄都沒有發(fā)給他。
7、證人吳某甲的證言:2006年，區(qū)某找到我說他想和我成立一間擔(dān)保公司，我同意。之后就成立了信*肇慶分公司，由我擔(dān)任公司的負(fù)責(zé)人。信*肇慶分公司成立初期所有的費(fèi)用開支都是我支付，包括裝修、購買辦公設(shè)備、員工工資、租金等，大概總費(fèi)用是20多萬元，區(qū)某沒有出過一分錢，區(qū)某說他自己沒有錢。我沒有注資到信*肇慶分公司，因我和區(qū)某成立的只是信*肇慶分公司，業(yè)務(wù)、資本等隸屬于信*總公司，所以我和區(qū)某是不需要出資的，我支付的20多萬元不算是注資。公司收入六成歸歐某雄，我和區(qū)某各占兩成。信*總公司都是向農(nóng)信社申請貸款擔(dān)保，原因是信*總公司的注冊資本是9999萬元，而廣發(fā)銀行要求的準(zhǔn)入門檻是一億元，不符合廣發(fā)銀行的要求，而農(nóng)信社方面對擔(dān)保公司的準(zhǔn)入門檻就比較隨意，所以我們肇慶分公司只能選擇農(nóng)信社。這方面的事情都是區(qū)某負(fù)責(zé)去聯(lián)系的。2007年8、9月的時(shí)候，在鼎湖區(qū)一間管樁公司申請貸款的過程中，貸款發(fā)放后，我發(fā)現(xiàn)該筆貸款中100萬元被區(qū)某轉(zhuǎn)到信*肇慶分公司的賬戶中，歐某雄從佛山過來要求我把這100萬元匯到佛山去，我感覺有問題，不同意將該100萬元貸款匯至佛山，后來這筆資金也沒有匯過去。后來我在和德慶盤龍峽旅游有限公司商談貸款2000萬元業(yè)務(wù)時(shí)，歐某雄聽到這單金額大的貸款業(yè)務(wù)便又派人過來，要求我退出這單業(yè)務(wù)，由他派人接收處理。正是因?yàn)檫@兩件事，我看清楚歐某雄和區(qū)某開擔(dān)保公司的目的不是為了正規(guī)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，而是為了“抽水”，我覺得這樣做下去遲早都要出問題，且歐某雄知道我不會(huì)按照他的意圖從擔(dān)保業(yè)務(wù)中“抽水”后便千方百計(jì)的想將我趕走，我就主動(dòng)退出了信*肇慶分公司，并將公司負(fù)責(zé)人的身份變更為涂某。“抽水”是歐某雄提出來的，這些錢由歐某雄拿走用于還賭債的，區(qū)某肯定知道歐某雄拿“抽水”的錢去還賭債了，歐某雄濫賭區(qū)某是清楚的。“抽水”的事情基本都是區(qū)某和客戶談的。我走了以后，信*肇慶分公司的負(fù)責(zé)人換成了涂某，涂某沒有做多久又換成了歐某某，但實(shí)際上信*肇慶分公司還是由區(qū)某控制的，涂某和歐某某只是歐某雄派過來監(jiān)控區(qū)某的。歐某雄平時(shí)沒有參與信*肇慶分公司的管理，我在的時(shí)候由我說了算，我走了以后是區(qū)某管理，資金的支配也是區(qū)某說了算。歐某雄是信*總公司的幕后老板，在表面和資料上面他和信*總公司沒有任何關(guān)系，但整個(gè)公司運(yùn)作、資金的使用和人員的安排都是歐某雄自己決定的。信*總公司的注冊資金是9999萬元，實(shí)際上信*總公司是沒有資金的，開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的時(shí)候，銀行也不會(huì)那么嚴(yán)格去審核有沒有這么多資金的，只要取得了擔(dān)保資質(zhì)就行了。歐某雄很濫賭，經(jīng)常去澳門賭錢，欠了很多賭債，他又沒有錢還，只能從肇慶分公司拿錢還賭債了。
8、證人涂某的證言:2007年9月底，歐某雄打電話給我說他開了信*總公司，叫我過來信*肇慶分公司幫忙做負(fù)責(zé)人，支付每個(gè)月15000元的工資，我去工商部門辦理了負(fù)責(zé)人變更手續(xù)，成了信*肇慶分公司名義上的負(fù)責(zé)人。實(shí)際上信*肇慶分公司的老板是歐某雄和區(qū)某兩個(gè)人。歐志某在工商資料里面顯示是信*總公司的股東和法定代表人，但實(shí)際上他是歐某雄同姓的親戚，一直都是跟歐某雄打工，而曾某在工商資料顯示是信*總公司的股東，但實(shí)際上只是歐某雄的司機(jī)。他們平時(shí)都要靠歐某雄發(fā)放工資生活。信*肇慶分公司所有的擔(dān)保業(yè)務(wù)都是區(qū)某的馬仔介紹過來的，做不做擔(dān)保也是區(qū)某及歐某雄決定的。如果區(qū)某確定要幫客戶申請貸款，他便會(huì)讓歐某某、曾某帶著信*總公司的公章從高明來肇慶簽名蓋章。我在信*肇慶分公司工作期間負(fù)責(zé)一是審核公司報(bào)銷情況，而不是決定；二是跟隨分公司業(yè)務(wù)員去申請擔(dān)保貸款的公司實(shí)地考察；三是有時(shí)會(huì)接待來分公司申請擔(dān)保的客戶。區(qū)某因?yàn)槲沂菤W某雄派過來的，屬于歐某雄的人馬，對我很不信任。
9、證人梁某甲的證言:2007年我下崗失業(yè)在家，區(qū)某聽說便叫我到信*公司去上班。區(qū)某是信*公司的老板，但公司的法定代表人掛名為歐志某（區(qū)某的堂兄弟），平時(shí)公司的報(bào)銷、人員招聘、業(yè)務(wù)商某和決定、工資和提成發(fā)放都是區(qū)某自己決定的。在業(yè)務(wù)經(jīng)理介紹擔(dān)保業(yè)務(wù)到公司后，區(qū)某本人或者區(qū)某委派公司其他員工再去借款人的辦公、生產(chǎn)場所考察。我在信*公司主要是接待應(yīng)酬開車和向銀行、客戶送擔(dān)保資料，具體是客戶需要貸款的時(shí)候，必須首先和信*肇慶分公司的老板區(qū)某談，談好以后有些客戶區(qū)某會(huì)交給我跟進(jìn)具體的事情，我會(huì)把客戶需要提供資料的清單交給客戶，讓客戶根據(jù)清單上所列提供資料，我也會(huì)到客戶的廠或者公司實(shí)地看一下，客戶整理好這些資料以后會(huì)打電話給我，然后我會(huì)整理一套信*總公司和信*肇慶分公司的資料，把這些資料交給銀行，等待銀行審核放款。放貸的時(shí)候，我就和“四嬸”（廖某）帶著客戶一起到銀行辦手續(xù)。我只介紹了高要長城精工公司和梁某乙兩單業(yè)務(wù)給區(qū)某。上*精密公司、圣*陶瓷公司、朱某都是客戶和區(qū)某談好貸款的細(xì)節(jié)后，區(qū)某交代我讓我具體跟進(jìn)辦理貸款手續(xù)的。
信*肇慶公司的決定權(quán)在區(qū)某手里。區(qū)某的借款有些是以反擔(dān)保費(fèi)的名義去借款的，區(qū)某會(huì)和客戶簽訂借款協(xié)議的，證明這筆錢客戶借給區(qū)某使用。聽區(qū)某說公司的錢很多都被他哥哥歐某雄拿走了，造成資金周轉(zhuǎn)困難，要到處借錢，因這事情，區(qū)某對歐某雄很大意見。所以搞得他都沒有錢。
10、證人姚某的證言:2008年9月左右，區(qū)某叫我到信*肇慶分公司工作，擔(dān)任出納。信*肇慶分公司主要是協(xié)助客戶向銀行申請貸款，并由信*肇慶分公司提供貸款擔(dān)保，我沒有具體經(jīng)辦過相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)。信*肇慶分公司是區(qū)某本人在管理和決策，公司其他人員包括業(yè)務(wù)員、行政人員都是由區(qū)某管理和安排，相關(guān)的工資、報(bào)銷、費(fèi)用支出等財(cái)務(wù)情況也是區(qū)某最終審核把關(guān)，公司擔(dān)保業(yè)務(wù)獲取的資金也由區(qū)某安排我去辦理相關(guān)的轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等具體工作。公司所有的請示都是區(qū)某審核把關(guān)。區(qū)某向客戶借款的資金都是區(qū)某和客戶談好以后，客戶按照區(qū)某的要求把錢匯到區(qū)某指定的賬戶中。區(qū)某還是龍*公司、信*公司和肇慶市科力某電子自動(dòng)化公司的老板。2009年年底2010年年初的時(shí)候，信*肇慶分公司因交不起房租、水電費(fèi)和管理費(fèi)，區(qū)某把全部公司人員、設(shè)備、檔案材料轉(zhuǎn)移到科力某公司內(nèi)，我繼續(xù)擔(dān)任科力某公司的出納，2013年因區(qū)某涉嫌犯罪被抓，導(dǎo)致科力某公司停業(yè)，員工也全部解散。
11、證人廖某的證言:我于2007年10月到2008年7月間在信*肇慶分公司工作，擔(dān)任出納。當(dāng)時(shí)是歐某雄打電話給我說在肇慶成立了一個(gè)擔(dān)保公司，讓我去幫手。信*總公司在廣州注冊登記，在肇慶的是分公司，肇慶分公司不具備法人資格，所以肇慶分公司只有負(fù)責(zé)人。我去信*肇慶分公司時(shí)公司的法定代表人是涂某，但涂某經(jīng)常出去，主要的負(fù)責(zé)人是楊總，區(qū)某靈很少在公司，后來?xiàng)羁傋隽藳]有多久就走了，歐某雄又派歐志某過來做法人，但歐某某很少在公司的，區(qū)某靈就全權(quán)管理公司的事情了，公司的決策、人員管理和資金使用是區(qū)某靈決定。涂某和歐某某是總公司派來的，信*肇慶分公司貸款需要法定代表人的簽名和蓋章時(shí)區(qū)某靈會(huì)通知他們過來，然后區(qū)某靈再安排我和他們一起，讓他們簽名、蓋章。銀行放款時(shí)，區(qū)某靈就會(huì)通知我，我就和法定代表人、業(yè)務(wù)員和貸款的客戶一起到貸款銀行，辦好手續(xù)。銀行放款后，我會(huì)根據(jù)區(qū)某靈事先告訴我要收取的擔(dān)保費(fèi)和保證金的金額，在客戶的貸款賬戶中轉(zhuǎn)走相應(yīng)的擔(dān)保費(fèi)和保證金。區(qū)某靈向客戶借款，一般情況下客戶會(huì)要求簽訂一份借款協(xié)議。有時(shí)候銀行會(huì)要求提供購銷合同，把錢轉(zhuǎn)到區(qū)某靈提供的賬戶內(nèi)，購銷合同也是區(qū)某靈讓公司的人做好的。所有借款的事情都是區(qū)某靈事先和客戶商量好的。區(qū)某靈和歐某雄是親兄弟，他們是我老公歐某某的侄子，他們都叫我“四嬸”。
12、證人李某丙的證言:我在2008年1月進(jìn)入信*肇慶分公司工作，2008年10月離開該公司，我在該公司擔(dān)任業(yè)務(wù)員。該公司當(dāng)時(shí)的法定代表人是歐某某，他什么都不管，實(shí)際的經(jīng)營者是歐某雄，該公司由歐某雄的弟弟區(qū)某負(fù)責(zé)管理及發(fā)放工資。2008年8月左右，我找到陳某丁，說我現(xiàn)在信*擔(dān)保公司上班，可以幫他貸款用于企業(yè)經(jīng)營。陳某丁提出貸款50萬元，經(jīng)過商議，陳某丁申請貸款70萬元。我拿著螞*皮具廠申請擔(dān)保的資料向區(qū)某匯報(bào)，區(qū)某當(dāng)時(shí)說如果要以信*公司的名義幫螞*皮具廠擔(dān)保貸款，申請的貸款金額要翻一倍，也即150萬元。我問區(qū)某為什么要把70萬元提高到150萬元，區(qū)某說等貸款發(fā)放下來一人一半。剛開始，陳某丁不同意，后來陳某丁同意了這一條件。為了保證信*公司拿到70萬的貸款，經(jīng)過與陳某丁商議，又將貸款金額從150萬元提高到170萬元。2008年9月，高要蓮塘信用社貸款發(fā)放到螞*皮具廠的賬戶，在發(fā)放貸款當(dāng)天，銀行審核后批準(zhǔn)轉(zhuǎn)賬10萬元到冬海服裝有限公司。后來區(qū)某派人將一份螞*皮具廠和肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司之間虛假的購銷合同送到高要蓮塘信用社，銀行批準(zhǔn)將110.425萬元轉(zhuǎn)入肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司賬戶內(nèi)。區(qū)某以信*公司的名義出具了一份借款協(xié)議給陳某丁。
13、證人何某乙的證言:我在2008年5、6月至9月在肇慶信*公司工作，是業(yè)務(wù)經(jīng)理，但實(shí)際工作中我都是跟李某丙去幫他開車、協(xié)助拓展業(yè)務(wù)。在信*公司工作期間我主要協(xié)助李某丙經(jīng)辦螞*皮具廠的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。蓮塘信用社在2008年9月初的一天發(fā)放了170萬元貸款給螞*皮具廠，區(qū)某安排我、李某丙、姚某和陳某丁一起到蓮塘信用社轉(zhuǎn)賬，當(dāng)時(shí)來蓮塘信用社之前我從李某丙或公司文員廖夢某手里拿了一份購銷合同的復(fù)印件，到了蓮塘信用社后，姚某將這份購銷合同交給信用社后，信用社將170萬元貸款中的110.425萬元轉(zhuǎn)入肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的賬戶內(nèi)。
14、證人梁某乙的證言:我是肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司法定代表人。2008年上半年，我準(zhǔn)備貸一筆款做生意，通過朋友梁某甲介紹認(rèn)識(shí)信*擔(dān)保公司的區(qū)某，我向區(qū)某提出自己想從銀行貸款做生意。我以肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的名義找區(qū)某的信*公司做擔(dān)保向銀行貸款。2008年9月9日，區(qū)某以信*公司的名義幫肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司從鼎湖農(nóng)信社桂城分社貸款1400萬元。在辦理貸款的過程中，2008年9月4日，區(qū)某找到我說他現(xiàn)在另外一筆貸款需要向銀行繳納保證金，但他的信*公司沒有錢，想找我?guī)兔|付，我通過肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司賬戶轉(zhuǎn)賬了25.5萬元到高要蓮塘信用社。我要求區(qū)某盡快歸還這25.5萬元，到了9月8日，區(qū)某打電話給我說他有一筆貸款已經(jīng)發(fā)放，轉(zhuǎn)賬到我們公司，但轉(zhuǎn)入的金額超過了欠款的數(shù)額，區(qū)某要我把多余的資金轉(zhuǎn)到另一間公司。我便去銀行查賬，果然當(dāng)天我公司的賬戶里面轉(zhuǎn)入了110.425萬元的資金，我在扣除了區(qū)某欠我的25.5萬元后，便把剩余的85萬元轉(zhuǎn)到區(qū)某提供的肇慶**集團(tuán)有限公司的賬戶。我記得信*公司的法定代表人是歐某某，但實(shí)際老板是區(qū)某。我在與區(qū)某接觸的時(shí)候，他自己也說信*公司是他自己的，全部事情都是他說了算。我去信*公司的時(shí)候，信*公司的員工、經(jīng)理都叫區(qū)某為老板。
15、證人梁某丙的證言:我在肇慶市**集團(tuán)有限公司工作。2008年8月底，信*公司的區(qū)某找到我們公司歐卓某，想向我們公司借款，我當(dāng)時(shí)是小額貸款公司的業(yè)務(wù)經(jīng)理，歐卓某便將該借款事宜交由我去辦理，隨后我按照歐某成的指示和信*公司的區(qū)某聯(lián)系，商定了借款和還款的方式，我將商某的情況匯報(bào)給歐卓某，經(jīng)歐某成同意后，便安排公司的出納馮某寧將85萬元借款通過馮某寧個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)到區(qū)某指定的戶名為朱某的端州農(nóng)信社賬戶。借款過后10天，區(qū)某通知我說他的新貸款已經(jīng)發(fā)放下來，但是只能通過公賬的方式將款轉(zhuǎn)至我們?nèi)疬_(dá)公司。我便讓馮建某提供了一個(gè)公司賬戶，制作了一份轉(zhuǎn)款委托書帶至信*公司交給了區(qū)某。第二天，區(qū)某便向我們公司賬戶轉(zhuǎn)款85萬元，是用肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的賬戶轉(zhuǎn)款給我們公司的。之后區(qū)某沒有來我們公司把有信*公司公章的借款借據(jù)和收條拿回去，一直留存在我們公司。
16、證人陳某甲的證言:我是高要市**精工機(jī)械有限公司的股東之一。2007年的時(shí)候，我通過朋友介紹認(rèn)識(shí)了信*業(yè)務(wù)員梁某甲，然后再找到信*公司的老板區(qū)某和當(dāng)時(shí)信*總公司的法定代表人吳某甲，通過信*肇慶分公司做擔(dān)保，向高要新橋農(nóng)信社貸款300萬元，擔(dān)保費(fèi)是貸款額度的3%，即9萬元擔(dān)保費(fèi)，區(qū)某提出要將貸款中的30萬元借給信*總公司使用，這30萬元的本息由信*公司支付，并且寫有借據(jù)。我同意了區(qū)某這一要求。后來我就將30萬元匯入了信*總公司的賬戶。這30萬元區(qū)某只是支付了幾個(gè)月的利息，就沒有支付了。我找區(qū)某還錢，區(qū)某一直拖著不還，后來我自己將這30萬元還給了農(nóng)信社。貸款的300萬元已經(jīng)還清信用社。
17、證人鄭某的證言:我經(jīng)營肇慶市**州區(qū)嘉寶美容院。2008年的時(shí)候，我找到信*公司的老板區(qū)某，想通過信*公司貸款20萬元，區(qū)某讓我貸50萬元，其中30萬元借給信*公司使用，由信*公司支付本金利息。我當(dāng)時(shí)覺得沒什么，就答應(yīng)了。后來鼎湖**農(nóng)信社將50萬元的貸款發(fā)放下來，我將其中30萬元提取出來匯入了區(qū)某指定的賬戶中。后來，區(qū)某按照約定，把30萬元借款的本金和利息按期全部支付清楚，這筆50萬元的貸款已經(jīng)全部還清。我當(dāng)時(shí)以自己的房屋、小汽車作為抵押簽訂了反擔(dān)保協(xié)議。
18、證人陳某乙的證言:我在肇慶市**物業(yè)管理有限公司工作，公司對天寧北路**號發(fā)展廣場進(jìn)行物業(yè)管理。信*公司在2007年至2009年期間曾在發(fā)展廣場**樓辦公。2009年信*公司開始多次拖欠我們公司的相關(guān)物業(yè)費(fèi)，我們公司和鄭某鴻協(xié)商決定要求信*公司撤場。到了規(guī)定期限后，信*公司便組織人員將相關(guān)的辦公設(shè)備、用品在我們公司監(jiān)督下，一部分搬到發(fā)展廣場的**樓的科力某電子有限公司，另一部分不知道搬到什么地方去了。信*公司的相關(guān)費(fèi)用是由一個(gè)叫廖某嵐的女士來我們公司財(cái)務(wù)室交納的。廖某嵐說區(qū)某是信*公司的老板，我代表金源公司去信*公司追收相關(guān)管理費(fèi)用時(shí)都是與區(qū)某商談的。
19、證人陳某丙、黎某、吳某乙、張某甲、梁某丁、陸某甲、盧某的證言，證實(shí)信*肇慶分公司有開展過正常擔(dān)保業(yè)務(wù)。
（三）被害人陳述及相關(guān)材料
1、上*精密公司
被害人孔某陳述:我是上*精密公司的法定代表人和實(shí)際負(fù)責(zé)人。2007年的時(shí)候，我公司需要購買機(jī)械設(shè)備和流動(dòng)資金，我找到區(qū)某想貸款100萬元，區(qū)某說貸款200萬元，多出來的100萬元算是信*公司向我借的，這100萬元的本息區(qū)某會(huì)按時(shí)還銀行的。商定后，區(qū)某讓我按照他的要求將上*精密公司的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等資料交給信*公司的員工梁某甲，我和梁某甲辦理了貸款手續(xù)。沒過多久，高要農(nóng)信社新橋分社就把這200萬元貸款發(fā)放給了我的公司。我按照和區(qū)某的約定，把其中的100萬元轉(zhuǎn)入?yún)^(qū)某提供的兩個(gè)賬戶，分別是轉(zhuǎn)入金福*公司賬戶30.3萬元，轉(zhuǎn)入龍*公司賬戶69.7萬元。為了把這100萬元轉(zhuǎn)過去，區(qū)某向農(nóng)信社提供了上*精密公司向這兩間公司購買原材料的虛假購銷合同。當(dāng)時(shí)我要求區(qū)某簽訂了兩份借款協(xié)議書，一份是70萬元，一份是30萬元。后來，區(qū)某按約定還了35萬元，區(qū)某再支付了4個(gè)月的利息，就沒有支付利息了，后來也沒有還過銀行的貸款。這筆錢都是我自己還銀行的。由于區(qū)某代我墊付了銀行30萬元的保證金，后來銀行退還給了我，所以現(xiàn)在區(qū)某實(shí)際欠我35萬元。
2、張某乙
（1）被害人張某乙陳述:我找區(qū)某提出申請貸款30萬元，區(qū)某說擔(dān)保貸款的最低金額是50萬元，我就向區(qū)某提出要貸款50萬元，區(qū)某表示同意以信*公司擔(dān)保貸款50萬元。交完資料后十多天，區(qū)某給電話我說他已經(jīng)和銀行商談好準(zhǔn)備以我的名義申請貸款150萬元，我一下子沒有反應(yīng)過來，就問區(qū)某怎么會(huì)貸那么多錢，區(qū)某說他的公司剛成立要擴(kuò)大規(guī)模，也需要資金擴(kuò)充，所以借用我的名義多申請100萬元，他保證這100萬元由他負(fù)責(zé)按期支付利息，并在到期后全額歸還給我。我考慮后同意，但是表示我要拿60萬元，區(qū)某拿90萬元，區(qū)某表示同意。蓮塘信用社將貸款發(fā)放下來當(dāng)天，我按照區(qū)某的指示將114萬元貸款資金轉(zhuǎn)賬到區(qū)某指定的賬戶內(nèi)，這114萬元包括1.5萬元的擔(dān)保費(fèi)、22.5萬元的貸款保證金。剛開始10個(gè)月，區(qū)某都會(huì)按時(shí)支付利息，但之后區(qū)某借口資金緊張不再支付利息，貸款到期后，區(qū)某一直以資金緊張等借口不歸還90萬元貸款。該筆貸款區(qū)某至今未還，這150萬元貸款，在被法院拍賣執(zhí)行我兩套房產(chǎn)并劃扣了貸款保證金后，還欠85.1萬元貸款本金未還。我同意區(qū)某說的貸款150萬元，一是我當(dāng)時(shí)很相信信*公司，我看過信*公司的工商執(zhí)照，記得信*公司的注冊資金有9999萬元，如此大的資金規(guī)模完全有能力償還區(qū)某自行使用的那100萬元貸款，而且信*公司是專業(yè)的擔(dān)保公司；二是區(qū)某當(dāng)時(shí)明確表示多申請的100萬元貸款由他按期支付利息并到期后及時(shí)歸還本金。
（2）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、大額資金匯劃審表，證實(shí):張某乙于2008年1月24日將114萬元匯入?yún)^(qū)某靈賬戶。
（3）貸款明細(xì)賬、廣東高要農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司蓮塘支行于2013年6月5日出具的張某乙貸款情況說明，證實(shí):張某乙直至2013年6月5日還有貸款本金85.1萬元沒有歸還。
3、祥*金屬制品廠
（1）被害人謝某陳述:我是高要市**金屬制品廠法定代表人。2007年年底，我就通過信*肇慶分公司擔(dān)保向高要新橋信用社貸款500萬元。在發(fā)放貸款的時(shí)候，梁偉祥提出信*肇慶分公司需要我提供200萬元作為反擔(dān)保，要從500萬元貸款里借出200萬元，本息都由信*肇慶分公司支付。梁某祥說信*總公司可以針對200萬元簽訂一份擔(dān)保協(xié)議，我同意，并簽訂了200萬元的借款協(xié)議書。信用社發(fā)放500萬元貸款下來后，廖某提供了一份虛假的祥*金屬制品廠和明*公司的150萬元的《購銷合同》，后我將219萬元（含150萬元借款，24萬元擔(dān)保費(fèi)和45萬元貸款保證金）轉(zhuǎn)入明*公司的賬戶。到了2008年2月26日，我按照梁某祥*廖某的安排，用提前準(zhǔn)備好的假的購銷合同，轉(zhuǎn)賬50萬元到端州區(qū)豐*預(yù)制件加工廠的賬戶。前后一共200萬元借款。剛開始，信*公司一直按時(shí)支付利息，但是支付9個(gè)月利息后，便不再支付利息。到了2010年2月，該筆貸款到期后，信*肇慶分公司也沒有歸還這200萬元借款，我只能自行籌集資金將全部500萬元貸款歸還還給了銀行?？鄢?公司為我墊付的30萬元銀行保證金，我一共損失170萬元。我同意借款200萬元有三方面原因，一是梁某祥等人說過如果我不同意借款200萬元，銀行是不會(huì)將500萬元發(fā)放給我的，到時(shí)我可能連300萬元的資金都拿不到，而我的工廠急需資金；二是梁某祥等人以信*肇慶分公司的名義與我、信用社簽訂擔(dān)保合同，作為此次500萬元貸款的擔(dān)保人；三是我也曾了解過信*肇慶分公司的相關(guān)情況，知道這間擔(dān)保公司注冊資金有一個(gè)億左右，我覺得這么大一間公司，應(yīng)該也不會(huì)騙我這200萬元貸款。在信*肇慶分公司不支付利息后，我也曾了解過該公司的情況，后來聽朋友講這間公司實(shí)際是歐某雄和一個(gè)叫區(qū)某的人在后面控制。
（2）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、憑證、支票、進(jìn)賬單、電匯憑證，證實(shí):祥*金屬制品廠于2008年2月3日轉(zhuǎn)賬至明*公司219萬元。明*公司收到后于同日將其中的20萬元轉(zhuǎn)賬至佛山市*駿實(shí)業(yè)有限公司，115.576萬元轉(zhuǎn)賬至佛山市**利企業(yè)有限公司，19萬元轉(zhuǎn)賬至**山莊，45萬元轉(zhuǎn)賬至廣東信*投資擔(dān)保有限公司南海分公司。**山莊收到款項(xiàng)后，于同日將其中15.5萬元轉(zhuǎn)賬至歐某雄賬戶。祥*金屬制品廠于2008年2月26日轉(zhuǎn)賬50萬元至肇慶市**州區(qū)豐*預(yù)制件加工場。
4、嘉*土石方公司
（1）被害人羅某陳述:我在嘉*土石方公司工作。2008年2月16日，我要求信*肇慶分公司幫忙向銀行借150萬元，涂某就提出來將借款數(shù)額提高，幫他們從銀行貸出150萬元，總共是300萬元，其中的150萬元就以借款形式反擔(dān)保給信*肇慶分公司，理由是我提供的抵押物不足，當(dāng)時(shí)由于我急于借錢，另外，對于他們提出的理由也覺得沒問題，就答應(yīng)了他們的要求。后來，雙方就一起到鼎湖農(nóng)村信用社聯(lián)社與銀行方簽訂了借款合同、擔(dān)保與反擔(dān)保協(xié)議等文件。簽好后我們到鼎湖區(qū)**鎮(zhèn)信用社，我辦理了開戶手續(xù)，同時(shí)按照銀行規(guī)定交納借款額10%的貸款保證金，銀行就將100萬元貸款打進(jìn)我剛開立的賬上，廖某和涂某立即要求我將其中的50萬元轉(zhuǎn)到**山莊的賬上。2008年3月，鼎湖區(qū)**信用社將剩余的200萬元轉(zhuǎn)到我的賬上，廖某就立即要求我將其中的100萬元轉(zhuǎn)到明*公司的賬上，同時(shí)廖某將一份寫好了的借款150萬元的借款協(xié)議交給我。之后，信*肇慶分公司只轉(zhuǎn)來了2、3次利息，就再也沒有支付過。后來，我懷疑有問題，就向他們提出退回150萬元，我多次去該公司都找不到他們，打他們的電話都講正在外面，我要求他們退回150萬元?dú)w還銀行貸款，他們就以各種方式拒絕我提出的要求，后來甚至連電話都打不通了。考慮到這筆借款快到期了，我只好自己將全部的300萬元貸款還給信用社。
（2）擔(dān)保與反擔(dān)保協(xié)議，證實(shí)嘉*土石方公司對其通過信*肇慶分公司擔(dān)保向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社貸款300萬元而向信*肇慶分公司提供反擔(dān)保。
（3）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、電匯憑證，證實(shí)嘉*土石方公司于2008年2月19日轉(zhuǎn)賬50萬元至**山莊，**山莊收到款項(xiàng)后，于同月20日將30萬元轉(zhuǎn)賬至嘉*利公司，20萬元轉(zhuǎn)賬至程偉某賬戶。嘉*土石方公司于2008年3月3日轉(zhuǎn)賬100萬元至明*公司，該公司于同月4日將該款轉(zhuǎn)賬至**山莊。
5、端*鄉(xiāng)村旅游公司
（1）被害人陸某乙陳述:我是端*鄉(xiāng)村旅游公司的法定代表人。2008年的時(shí)候，我經(jīng)營的紫云谷景區(qū)需要繼續(xù)投資，通過朋友介紹得知信*公司可以擔(dān)保貸款。我和涂某談貸款的事情，我按涂某要求提供整套資料給信*公司，在手續(xù)辦好以后，信*公司的老板區(qū)某找到我，說借50萬元，這筆50萬元的本金和利息由信*公司還，剩下的350萬元本息由我公司還。我覺得信*公司資金挺雄厚的，就同意了。信用社放款那天，區(qū)某和我一起去鼎湖坑口信用社，我將其中50萬元轉(zhuǎn)入了區(qū)某指定的龍*公司的賬戶上。當(dāng)時(shí)區(qū)某和我簽訂了一份借款協(xié)議書。后來區(qū)某沒有支付50萬元借款的本息，400萬元貸款的本息都是由我還信用社。這筆貸款的擔(dān)保費(fèi)是18萬元，也是和當(dāng)時(shí)的借款一起轉(zhuǎn)到龍*公司。后來，我追區(qū)某很多次，向區(qū)某要回了30萬元，至今區(qū)某還欠20萬元的本金和利息。貸款保證金是35萬元，按貸款程序，貸款保證金是信*公司出的，但當(dāng)時(shí)信*公司沒有錢給保證金，就向我借了35萬元支付保證金，我把這筆保證金匯到保證金專用賬戶中。在我還清銀行貸款后，銀行把保證金退還給我了。在接觸過程中，我看信*公司的所有事情都是區(qū)某拍板決定的，涂某是信*公司掛名的負(fù)責(zé)人。
（2）借款協(xié)議書，證實(shí)信*肇慶分公司、龍*公司與端*鄉(xiāng)村旅游公司于2008年4月30日簽訂借款協(xié)議，由信*肇慶分公司擔(dān)保，龍*公司向端*鄉(xiāng)村旅游公司借款50萬元，期限從2008年4月25日至2010年4月20日。
6、圣*陶瓷公司
（1）被害人招某洛陳述:我從圣*陶瓷公司成立到2010年期間做該公司的法定代表人。2008年的時(shí)候，圣*陶瓷公司想擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，需要貸款。后來信*公司的業(yè)務(wù)員梁某甲主動(dòng)找到我們，說通過信*公司的擔(dān)?？梢再J款，只要繳納一定的擔(dān)保費(fèi)，我同意。梁某甲提出要讓我們貸款1500萬元，其中500萬元借給信*公司使用，信*公司支付這500萬元的利息和本金，我們只支付所使用的1000萬元的本金及利息。因當(dāng)時(shí)急需資金使用，我們同意了。當(dāng)時(shí)以我的名義簽訂了一份借款協(xié)議，借款人是一個(gè)叫冼某元的人，信*公司為擔(dān)保方。貸款發(fā)放下來以后，梁某甲拿來借款協(xié)議，我簽名蓋章。按照借款協(xié)議的約定，把1500萬元貸款中的500萬元匯到了申*公司。后來，信*公司只給了我?guī)讉€(gè)月的利息，就再也沒給過錢了，也沒有按照約定將錢還給銀行。到2010年5月的時(shí)候，我們分兩筆一共還了1200萬元，加上銀行里有300萬元的保證金，所以這筆1500萬元的貸款全部由我們還清了?？鄢y行返還由信*公司支付的保證金，信*公司還欠我們400萬元。我們有向信*公司追討這筆欠款，不過信*公司的人都找不到了。申*公司是歐某雄以冼某元的名義成立的。在貸款過程中，我們支付了60萬元的擔(dān)保費(fèi)，這筆錢是直接匯到信*公司的賬戶。梁某甲說貸款1500萬元是老板區(qū)某的意思，是區(qū)某讓他這樣提出來，梁某甲說他只是一個(gè)經(jīng)辦人，幕后的老板是區(qū)某，擔(dān)保費(fèi)多少都是區(qū)某定下來的。我和區(qū)某接觸過一次，有一次辦手續(xù)，需要我簽名的，我就和我的財(cái)務(wù)總監(jiān)麥某蘭一起去了信*公司，信*公司的員工都叫區(qū)某是區(qū)總，我在區(qū)某的辦公室坐了一會(huì)。我的財(cái)務(wù)總監(jiān)麥某蘭與區(qū)某接觸多些，有些事情是麥某蘭和區(qū)某談的。梁某甲和麥某蘭都說區(qū)某是信*公司的老板。
（2）借款協(xié)議書，證實(shí)招某洛與冼某元、信*肇慶分公司、申*公司于2008年5月12日簽訂借款協(xié)議，由信*肇慶分公司、申*公司擔(dān)保，冼某元向招某洛借款500萬元，期限為2008年5月12日至2010年5月12日。
（3）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、支票、電匯憑證、收款收據(jù)，證實(shí)圣*陶瓷公司于2008年5月12日轉(zhuǎn)賬500萬元至申*公司賬戶，申*公司于同日出具收據(jù)收到該款。此外，申*公司收到該款后，于同日將400萬元轉(zhuǎn)賬至廣東信*投資擔(dān)保有限公司南海分公司。
7、德*萊泵業(yè)公司
（1）被害人葉某陳述:我是德*萊泵業(yè)公司的法定代表人。2008年的時(shí)候，我公司流動(dòng)資金不足，需要200萬元流動(dòng)資金。我去發(fā)展廣場信*公司找區(qū)某說申請貸款200萬元，區(qū)某說可以向銀行擔(dān)保貸款400萬元，其中的200萬元信*公司使用，這200萬元的利息和本金由信*公司支付，我只用支付自己承擔(dān)的200萬元貸款的利息和本金。當(dāng)時(shí)我對他的提議有點(diǎn)疑慮，但他說擔(dān)保公司都是這樣的，這些錢是他還，又不用我還，我不用擔(dān)心，我就答應(yīng)了。后來鼎湖廣利農(nóng)信社就把這400萬元的貸款發(fā)放給我。我把其中的232.1萬元按照區(qū)某的約定轉(zhuǎn)給區(qū)某指定的龍*公司的賬戶，其中12.1萬元是擔(dān)保費(fèi)，20萬元是支付給銀行的貸款保證金，200萬元給區(qū)某使用。當(dāng)時(shí)信*公司還了三個(gè)月的利息后就沒有還過利息，我找過區(qū)某很多次，他都說現(xiàn)在沒有錢。后來我向朋友借錢，才把信*公司使用的這200萬元利息和本金按時(shí)還清了。區(qū)某一直沒有把200萬元還給我，后來區(qū)某寫了一張借據(jù)給我，上面說把一臺(tái)別克汽車作價(jià)25萬元給我，剩余的175萬元在2011年7月20日之前還給我。但這汽車不是區(qū)某的，到現(xiàn)在都沒有過戶，錢也沒有還給我。在整個(gè)過程中，我都是和區(qū)某商談的。
（2）借款合同，證實(shí)區(qū)某靈與被害人葉某簽訂合同，由信*肇慶分公司擔(dān)保，區(qū)某靈向被害人葉某借款200萬元，借款期限自2008年8月8日至2009年8月17日。
（3）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、支票、進(jìn)賬單、電匯憑證，證實(shí)德*萊泵業(yè)公司于2008年8月19日將232.1萬元轉(zhuǎn)入龍*公司，同日，龍*公司將30萬元轉(zhuǎn)入**山莊，將100萬元轉(zhuǎn)入申*公司。
8、螞*皮具廠
（1）被害人陳某丁陳述:我是螞*皮具廠的個(gè)體經(jīng)營者。2008年6月份，我對李某丙說信*總公司幫我貸款50萬元。區(qū)某便說要貸的話就貸150萬元，我們兩個(gè)人一人一半，每人拿75萬元，我同意了。蓮塘信用社發(fā)放了170萬元到螞*皮具廠的賬戶上。李某丙約我到蓮塘信用社，并帶了兩份購銷合同，讓我在兩份合同上面簽字確認(rèn)，但蓮塘信用社在審核這兩份購銷合同時(shí)認(rèn)為與建筑公司的合同不符合發(fā)放條件拒絕發(fā)放。后來李某丙再次約我到蓮塘信用社簽名確認(rèn)了一份新的購銷合同，隨后將貸款中的110.425萬元轉(zhuǎn)入了肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司賬戶內(nèi)。信*公司實(shí)際從皮具廠拿走85萬元。信*公司寫了一份借款協(xié)議書給我，確認(rèn)信*公司從我公司借款72.5萬元，并承諾該72.5萬元由信*公司按期歸還利息和本金。之后信*公司只歸還大概半年的利息便不再和我聯(lián)系，我多次去信*公司追要欠款，他們的人總是找借口說過一段時(shí)間再給。直到蓮塘信用社因我廠未按期歸還利息和本金去法院提起民事訴訟，我再次去信*公司時(shí)才發(fā)現(xiàn)該公司已經(jīng)沒人了。導(dǎo)致我廠沒有能力償還以我廠名義貸款的170萬元。在給蓮塘信用社的購銷合同中，與冬海服裝有限公司、新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的購銷合同是我按照區(qū)某和李某丙的要求簽訂的，不存在真實(shí)的交易，只是為了將資金按照李某丙和區(qū)某的要求轉(zhuǎn)走才簽訂的。
（2）購銷合同，證實(shí)螞*皮具廠與肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司于2008年8月1日簽訂合同，螞*皮具廠向肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司購買111.15萬元的產(chǎn)品。
（3）借款借據(jù)、收條、進(jìn)賬單、轉(zhuǎn)款委托書、憑證、證明，證實(shí):信*肇慶分公司于2008年8月29日收到馮建某借款85萬元，該款劃入朱某賬戶。
9、朱某
（1）被害人朱某陳述:2008年6、7月的時(shí)候，我急需一筆資金，我就約區(qū)某商談籌集資金的事情。區(qū)某說我可以用**之花俱樂部經(jīng)營權(quán)做抵押，以俱樂部的名義申請貸款，然后由他的信*總公司進(jìn)行擔(dān)保，并說申請貸款的時(shí)間一般比較長，讓我先準(zhǔn)備申請貸款的資料，同時(shí)他先以私人的身份借給我100萬元（月息為5分）用于貸款發(fā)放前的周轉(zhuǎn)，我同意了。之后，我用**之花俱樂部經(jīng)營權(quán)做抵押，通過信*公司擔(dān)保向高要農(nóng)信社申請貸款，另一方面區(qū)某向我在端州農(nóng)信社的私人賬戶轉(zhuǎn)款85萬元。轉(zhuǎn)款85萬元，是因區(qū)某和我商談時(shí)約定借款月息為5分，期限是3個(gè)月，這樣我需支付區(qū)某15萬元的利息，按照借款的行規(guī)，需要先行扣除利息，所以區(qū)某轉(zhuǎn)給我的85萬元是扣除了15萬元利息后的數(shù)額。在商談貸款的時(shí)候，區(qū)某提出貸款發(fā)放后要分一定比例的貸款資金給他，各自支付利息。2008年11月底，高要信用社大灣分社發(fā)放了400萬元貸款到**之花俱樂部在大灣分社開設(shè)的賬戶內(nèi)。于是區(qū)某提供了兩份購銷合同，讓我以**之花俱樂部的名義簽訂，然后辦理了貸款轉(zhuǎn)賬手續(xù)。之后，區(qū)某在扣除100萬元欠款、150萬元貸款分成后，只轉(zhuǎn)回了150萬元的資金到我俱樂部另一普通賬戶內(nèi)。區(qū)某拿到貸款分成后只支付了三個(gè)月的利息，之后便不再支付利息，我們一直追信*公司的財(cái)務(wù)，但一直沒有結(jié)果。貸款到期后，我追區(qū)某歸還150萬元貸款，但區(qū)某一直說自己沒錢。該貸款我已經(jīng)歸還了100萬元本金，剩余300萬元尚未歸還，我每月都準(zhǔn)時(shí)歸還利息給信用社。區(qū)某真名叫區(qū)某靈，是信*公司的老板。
（2）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、電匯憑證、收款收據(jù)，證實(shí)**之花俱樂部于2008年11月26日轉(zhuǎn)賬247萬元至信*公司，于2008年11月28日轉(zhuǎn)賬153萬元至信*公司，信*公司于同日轉(zhuǎn)賬100萬元至**之花俱樂部。信*公司于2008年11月30日出具收款收據(jù)，分別收到**之花俱樂部247萬元、153萬元。
（三）被告人供述
1、上訴人歐某雄供述:信*總公司是我出資成立并掛在他人名下。信*總公司從籌備到成立都是我自己一手操作的，相關(guān)的注冊資金也是我通過中介公司搞定的，但信*總公司的相關(guān)法定代表人、股東、主要管理人員等是掛在我手下工仔的名下。2006年初我在佛山高明區(qū)經(jīng)營**山莊項(xiàng)目，因項(xiàng)目缺乏資金而通過佛山一間擔(dān)保公司申請貸款時(shí)，通過司機(jī)曾某和堂弟歐志某及佛山農(nóng)信社的一些朋友了解到擔(dān)保公司比較好賺錢而且國家、省都在扶持擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，便產(chǎn)生了自己成立一間擔(dān)保公司的意愿。我也了解了擔(dān)保公司成立的主要條件注冊資金一定不能少于1億元，要不然銀行會(huì)不同意進(jìn)行擔(dān)保。我便聯(lián)系江某甲，讓他協(xié)助我成立一間擔(dān)保公司，他告訴我如何找中介公司。后來我便在廣州找了中介公司，談好由中介公司按照擔(dān)保公司成立的條件準(zhǔn)備相關(guān)的資金和資料并到工商部門登記。之后該中介公司在2006年年中幫我成立信*總公司，到了2006年10月底，信*總公司辦理好了全部工商登記和備案登記工作后，正式開始運(yùn)作。信*總公司的注冊資金都是中介公司提供的過橋資金，我所說的過橋資金是指借款人為了一定經(jīng)濟(jì)利益（如工商注資、增資、銀行還貸、投資等）的目的，短期借用他人的資金，在達(dá)到目的后便立即歸還資金，并支付一定的利息或者中介費(fèi)用。中介公司在完成工商登記后便將全部注冊資金抽走了。信*總公司的注冊資金都是中介公司注入的，我沒有為信*總公司投入過注冊資金，當(dāng)時(shí)我自己的**山莊項(xiàng)目運(yùn)作資金周轉(zhuǎn)困難，還需要從銀行貸款解決資金問題，肯定是沒有1億元的資金用于成立信*總公司。我和廣州那間中介公司商談成立信*總公司時(shí)，要求那間中介公司必須協(xié)助我完成公司的注冊資金問題而且注冊資金金額不得少于1億元，中介公司也同意了我的要求，我也因此同意了中介公司50萬元的費(fèi)用要求。我沒有實(shí)際出資信*總公司1億元的注冊資金，該1億元全部是廣州那間中介公司籌集的，具體的這些資金是怎么來的，后來又去到了哪里我一點(diǎn)都不清楚。
我將信*總公司掛在歐某某和曾某的名下，并指派歐某某擔(dān)任法定代表人，我當(dāng)時(shí)主要考慮了兩方面:一是擔(dān)保公司雖然賺錢，但是也有很大的風(fēng)險(xiǎn)，所以我不想自己直接出現(xiàn)在公司檔案資料里面，不想承擔(dān)相關(guān)的資金風(fēng)險(xiǎn)和法律責(zé)任；二是歐某某和曾某是我的手下，靠我發(fā)工資生活，所以掛在他們名下我也比較放心，特別是歐志某是我同村的堂弟，有血緣關(guān)系，所以我將信*總公司大部分的股份和法定代表人掛在他的名下，只掛了一小部分股份在曾某名下。在信*總公司成立的初期，我找歐某某和曾某冠名公司的股東，歐某某占90%，曾某占10%。到了2008年年初的時(shí)候，因肇慶分公司和南海分公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)越來越好，歐某某就多次利用他法定代表人的身份要求我給他一定份額的實(shí)質(zhì)性干股，而不是僅僅掛名，而曾某因看到擔(dān)保業(yè)務(wù)量很多產(chǎn)生了怕?lián)?zé)任的心理，要求取消掛名，所以我找到了我**山莊的保安隊(duì)長趙某某，讓他取代曾某的股份，并重新對歐某某應(yīng)占的股份做了變更，變更為歐某某占55%，趙某某占45%，歐某某55%的股份是實(shí)質(zhì)性的干股，趙某某45%的股份是幫我掛名占有。到了2009年年中，因金融危機(jī)的持續(xù)影響，信*總公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)量大幅下降，公司收入銳減，歐某某看到?jīng)]什么錢賺，便又向我提出他要退出公司55%的股份，我就通過肇慶的朋友李某乙找到李某甲，讓李某甲接受了歐某某55%的股份，并把法定代表人轉(zhuǎn)到李某甲名下。這兩次股份變更過程中，沒有相關(guān)的股份轉(zhuǎn)讓資金流轉(zhuǎn)發(fā)生。一是因?yàn)樾?總公司本來就沒有什么資產(chǎn)和資金，不可能出現(xiàn)出資購買一個(gè)空殼的情況；二是歐某某、趙某某、李某甲都是普通的打工仔，也不會(huì)有那么多錢用來購買股份；三是所謂的股份變更只不過是口頭商定好后，按照工商局的要求辦理一下手續(xù)而已。實(shí)際上股份變更只是工商資料上面的數(shù)據(jù)變更，未影響我是信*總公司實(shí)際創(chuàng)辦人、管理人和決策人的角色。
信*總公司在廣州的辦公地點(diǎn)也是我去租賃的，工作人員一直都只有兩個(gè)人。我安排將信*總公司的資料郵寄到農(nóng)信社肇慶辦事處審核，審核通過后農(nóng)信社辦事處下發(fā)文件到各個(gè)分社告知信*總公司符合擔(dān)保條件，可以在各個(gè)分社開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。信*總公司本身是沒有開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的，相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)主要由肇慶分公司開展的。分公司本身是無法單獨(dú)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的，所以我采取了信*總公司書面授權(quán)分公司的形式讓這些分公司開展業(yè)務(wù)。我開始成立擔(dān)保公司的時(shí)候主要是為了方便自己名下的公司、企業(yè)申請貸款并賺取其他一些公司、企業(yè)的擔(dān)保費(fèi)用，在信*總公司成立后，我聘請了曾在廣州工行工作的雷總出任公司總經(jīng)理和一個(gè)叫朱某的律師擔(dān)任公司法律顧問。雷總結(jié)合他在銀行工作的經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為信*總公司單靠收取擔(dān)保費(fèi)的話只能勉強(qiáng)維持公司運(yùn)作，無法賺取更多金額的資金，按照他對擔(dān)保行業(yè)的了解，提出公司想要發(fā)展就必須以反擔(dān)保的名義向借款單位借款分成，獲取大量資金投資其他方面，并可以通過借款分成的方式減少公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。雷總向我提出該意見后，經(jīng)過分析考慮并結(jié)合我當(dāng)時(shí)自己經(jīng)常去澳門賭博，欠了很多債務(wù)和賭債，加上金融危機(jī)的影響，自身實(shí)業(yè)的正規(guī)收入又基本停滯，所以我需要資金用于償還各種債務(wù)和賭債，同時(shí)給自己的房地產(chǎn)項(xiàng)目一定的資金支持，并且其他擔(dān)保公司都是以這種方式在競爭中生存，所以我也認(rèn)為借款分成是可行的。
信*肇慶分公司是信*總公司在肇慶地區(qū)的分公司，負(fù)責(zé)代表信*總公司在肇慶地區(qū)內(nèi)處理相關(guān)的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。成立肇慶分公司是我弟弟區(qū)某和吳某甲的建議，在2007年年初的時(shí)候，我同意他們以信*總公司的名義成立分公司，同年3月左右，吳某甲和區(qū)某便成立肇慶分公司。分公司本身是無法單獨(dú)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的，所以我才以信*總公司書面授權(quán)分公司的形式讓分公司具備了開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的法人資格，并且分公司的相關(guān)報(bào)表我們?nèi)渴且孕?總公司的名義匯總、上報(bào)。我將肇慶分公司承包給了吳某甲和我弟弟區(qū)某，相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)由肇慶分公司獨(dú)立開展，信*總公司只是協(xié)助肇慶分公司提供相關(guān)的公司資料、授權(quán)書，并未參與具體業(yè)務(wù)。后來，吳某甲退出了信*肇慶分公司，信*肇慶分公司真正變成信*總公司的分支機(jī)構(gòu)，這時(shí)只剩下區(qū)某在管理，我改派涂某去肇慶做名義上的負(fù)責(zé)人，之后涂某也與區(qū)某發(fā)生了矛盾，我便安排歐志某兼任肇慶分公司的名義上的負(fù)責(zé)人。吳某甲走后，都是由區(qū)某一個(gè)人管理肇慶分公司并負(fù)責(zé)決策。不過我交代過涂某和歐志某，開展業(yè)務(wù)的擔(dān)保費(fèi)、保證金由區(qū)某控制，但是向客戶借的反擔(dān)保費(fèi)就由我來控制，讓他們把客戶提供的借款都轉(zhuǎn)到我指定的賬戶中。區(qū)某不同意也沒辦法，因?yàn)楫吘箳烀姆ǘù砣耸菤W某某、涂某，財(cái)會(huì)也是我找去的廖某，他們都是聽我的。區(qū)某同意我拿走錢的話他還有擔(dān)保費(fèi)賺，如果不同意的話，連擔(dān)保費(fèi)都沒有賺了。
信*總公司沒有注資到肇慶分公司，肇慶分公司剛成立時(shí)候的錢都是吳某甲出的，區(qū)某也沒有錢的，我聽說吳某甲出了30萬多元。肇慶分公司是從我派涂某做負(fù)責(zé)人以后開始用收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢的。肇慶分公司成立以后，業(yè)務(wù)開展不錯(cuò)，這時(shí)候我因?yàn)橘€博欠了很多錢，我就想讓吳某甲和區(qū)某在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的時(shí)候，讓客戶提高貸款額度，多余的錢以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借走，讓我拿走私用，但吳某甲不同意這些錢讓我拿走私用，吳某甲就退出了。
具體的擔(dān)保業(yè)務(wù)都是區(qū)某去辦理的，他和客戶談好以后，交代業(yè)務(wù)員具體去跟進(jìn)就行，以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢也是區(qū)某去談的。我從來沒有和客戶談過貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。我聽歐志某給我說過圣*陶瓷公司，他說這個(gè)客戶要貸款，我說能不能向他收取多一點(diǎn)反擔(dān)保費(fèi)，多借一點(diǎn)錢，后來歐某某說可以向這個(gè)客戶借500萬元，我就讓歐某某把這500萬元的借款轉(zhuǎn)到我指定的賬戶。這公司的老板是高明人，他知道信*總公司是我的，還去高明找我追討過這筆借款。這個(gè)客戶具體應(yīng)該是區(qū)某去談的，他是肇慶分公司實(shí)際的老板，只有他才能拍板決定的，其他業(yè)務(wù)員只是具體跟進(jìn)。
匯入佛山地區(qū)的資金，都是我在使用，留存在肇慶地區(qū)的資金我沒有用過。這些錢一部分用于我在佛山**山莊正常的項(xiàng)目支出，一部分用于自己賭博、自己對外放高利貸以及自己的開銷。我控制的公司有明*公司、申*公司、金福*公司，以及**山莊。明*公司、申*公司、金福*公司是我出資成立并實(shí)際控制，只是將公司的股東、法定代表人等掛在他人名下，且無任何實(shí)體經(jīng)營和資產(chǎn)，只有**山莊是掛我自己名字，也有實(shí)體經(jīng)營。這些借款分成都轉(zhuǎn)移到了我上述控制的四間公司。
在2007年年底2008年年初的時(shí)候，我因那時(shí)已經(jīng)沒什么可用資金，又想去澳門繼續(xù)賭博翻身，所以聯(lián)系了嘉*利公司的老板戚某泉，提出向他借款用于去澳門賭博，戚某泉同意在澳門借給我價(jià)值600萬元人民幣“籌碼”，如果我賭博贏的話，則我要在澳門退給戚某泉價(jià)值600萬元人民幣的“籌碼”，如果輸了我則要按照每月5分的利息在境內(nèi)還給戚某泉600萬元人民幣的本金和利息。但我在澳門利澳賭場一夜之間就全部輸光了。我欠戚某泉600萬元的賭債，我利用信*肇慶分公司向嘉*土石方公司和金*祥*公司借款分成資金369萬元，利用**山莊項(xiàng)目賬戶將其中的30萬元、利用明*公司的賬戶將其中115.5萬元，總共是145.5萬元匯入了戚桂某的嘉*利公司，剩下的450萬元賭債我一直沒有償還，后來由我弟弟區(qū)某從其控制的信*公司賬戶轉(zhuǎn)入佛山市互*公司450萬元，代我償還了。區(qū)某告訴我他把自己在**華府的**卡商鋪向高要農(nóng)信社抵押申請貸款，用貸款的部分資金幫我還了賭債。
我看過有關(guān)銀行流水資料，金福*公司收到肇慶轉(zhuǎn)來的資金30.3萬元，明*公司收到肇慶轉(zhuǎn)來的資金399萬元，申*公司收到肇慶轉(zhuǎn)來的資金有600萬元，**山莊收到肇慶轉(zhuǎn)來的資金405萬元，以上一共1434.3萬元。具體使用情況如下:1、轉(zhuǎn)入信*南海分公司445萬元、張某私人賬戶20萬元和勞某私人賬戶37.8萬元（該兩人是信*南海分公司財(cái)務(wù)和出納）共502.8萬元，該502.8萬元是我為了維持信*南海分公司的經(jīng)營運(yùn)作而轉(zhuǎn)入，主要是因?yàn)樾?南海分公司的借款分成的資金用于償還澳門賭場的賭債了，導(dǎo)致信*南海分公司沒有資金代客戶支付貸款保證金、支付在南海地區(qū)的借款單位的借款利息以及分公司的日常開支，所以只有將肇慶地區(qū)的借款分成資金匯入南海分公司，也可以說是變相償還了賭債。2、轉(zhuǎn)入廣州市**商務(wù)咨詢服務(wù)有限有公司的67.695萬元、深圳市**投資發(fā)展有限公司內(nèi)的100萬元、轉(zhuǎn)入楊某吉私人賬戶內(nèi)100萬元共計(jì)267.695萬余元是發(fā)放高利貸所用。3、轉(zhuǎn)入到佛山**汽車銷售有限公司的20萬元是用于我自己購買汽車所用。4、轉(zhuǎn)入我歐某雄私人賬戶的15.5萬元是我自己私人日常開支使用。5、另外一筆轉(zhuǎn)入我歐某雄私人賬戶的180萬元和轉(zhuǎn)入程某棠私人賬戶內(nèi)的20萬元，共計(jì)200萬元是我本人利用私戶小額提現(xiàn)后分散借給他人或償還部分賭債所用，轉(zhuǎn)入嘉*利公司的145.576萬元是用來償還賭債的。6、轉(zhuǎn)入佛山市**實(shí)業(yè)有限公司的一筆20萬元，是我給該公司的正常借款，不是高利貸。7、轉(zhuǎn)入佛山市***設(shè)備工程公司的60萬元和轉(zhuǎn)入深圳市**城貿(mào)易有限公司的50萬元，是我將肇慶地區(qū)回來的借款分成資金混合佛山地區(qū)的借款分成資金向這兩間公司發(fā)放的高利貸。我用于發(fā)放高利貸的借款分成資金至少有500多萬元，全部收回了，但在2008年的時(shí)候，我廣州一個(gè)叫黃某煥的朋友要投標(biāo)廣州本田的物流中轉(zhuǎn)中心，需要至少5000萬元保證金，他找我以每月3.5分息的條件借款，我當(dāng)時(shí)比較看好他這一項(xiàng)目，便陸續(xù)籌集資金借給他使用，包括我拿到的肇慶分公司的借款分成資金，但黃某煥拿著錢便逃去了澳門。
這些借款剛開始都是支付幾個(gè)月的利息的，但是后來沒有錢了，就不再支付利息和本金了。向客戶借的錢都被我拿去償還因賭博欠下來的債務(wù)或者放高利貸了，信*肇慶分公司根本就沒有錢了，要想還錢付息，就必須再向其他的客戶借錢才行。這些新借的錢也被我拿走賭博了或者償還因賭博欠下的債務(wù)，我在佛山這邊欠錢太多，所以只能先去填補(bǔ)佛山這邊的資金窟窿。信*肇慶分公司以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢太多，根本就沒有錢還，后來客戶都不信任區(qū)某和信*肇慶分公司，就借不來錢了，沒有借款，更不用說支付利息和償還本金，這樣就沒有業(yè)務(wù)，最終倒閉。我在2010年6月1日在肇慶被抓獲，當(dāng)時(shí)信*總公司和肇慶分公司已經(jīng)沒有什么實(shí)質(zhì)性的業(yè)務(wù)開展了，只是沒有注銷工商資料，現(xiàn)在公司什么情況我就不知道了。
總體來說我2007年、2008年因?yàn)橘€博導(dǎo)致自己資金出現(xiàn)問題后，而且自身也無實(shí)體資產(chǎn)，我一方面想盡一切辦法籌集資金償還賭債，一方面因自己實(shí)體項(xiàng)目收入不理想，也想通過高利貸的方式快速獲取資金，而要實(shí)現(xiàn)這兩方面想法我只能通過信*總公司分公司的名義以借款單位借款分成的方法快速獲得資金，再通過這些借款分成資金去償還賭債和發(fā)放高利貸及個(gè)人使用，但因?yàn)槲液觅€導(dǎo)致賭債不斷增加，發(fā)放的高利貸也因黃國某的逃跑而無法歸還，所以我的資金鏈在2008年年底徹底斷裂。
2、上訴人區(qū)某靈供述:我又名區(qū)某。2007年的時(shí)候，我和吳某甲商量成立一家擔(dān)保公司，我對歐某雄提出在肇慶設(shè)立分公司的方式，由信*總公司對信*分公司授權(quán)來開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，他覺得我與吳某甲合作沒問題，就同意了，并且由吳某甲做法定代表人，就這樣成立信*肇慶分公司。信*肇慶分公司是信*總公司的分支機(jī)構(gòu)，沒有法定代表人，只有負(fù)責(zé)人，不需要注冊資金。我當(dāng)時(shí)沒有錢，信*肇慶分公司成立的時(shí)候，吳某甲出了30萬元。我們當(dāng)時(shí)成立分公司的目的也是好好開展業(yè)務(wù)，但是后來開展一段時(shí)間后，發(fā)現(xiàn)歐某雄對分公司的業(yè)務(wù)插手太多，并且歐某雄在貸款的時(shí)候以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢，這些錢借了以后歐某雄就用了，所以吳某甲就退出。后來歐某雄又派涂某和歐某某過來做負(fù)責(zé)人。信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人是我，公司的事情也是我說了算，但是一些事情我還是會(huì)和歐某雄說的。涂某和歐某某實(shí)際上沒有權(quán)，需要他們進(jìn)行簽名和蓋章的時(shí)候，我會(huì)告訴他們兩個(gè)，他們在相應(yīng)的地方簽名就行。但是如果他們不簽名的話，這筆貸款擔(dān)保就做不了，所以歐某雄就通過這樣的方法監(jiān)控我。
信*肇慶分公司的員工分為兩大塊，像楊總、涂某、歐某某、廖某都是歐某雄直接安排過來上班的，另外一些業(yè)務(wù)員、辦公室文員和財(cái)會(huì)人員是我決定用不用的。廖某是我的四嬸，在2008年8月廖某走了以后，我讓我岳母的妹妹姚某過來做出納。涂某擔(dān)任信*肇慶分公司負(fù)責(zé)人的時(shí)候，我大哥歐某雄當(dāng)時(shí)曾給涂某和我說過如果信*肇慶分公司自身有什么項(xiàng)目或者資金需求，可以用反擔(dān)保的方式從借款客戶的貸款資金中借用一部分資金。當(dāng)時(shí)信*肇慶分公司按照歐某雄和歐某某的指示借用了一部分貸款資金。我和歐某雄以反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借了一些錢。我會(huì)以信*肇慶分公司的名義和客戶簽訂借款協(xié)議，上面會(huì)寫明金額、利息、還款期限等內(nèi)容，和客戶談的時(shí)候口頭上說是為了信*肇慶分公司的公司運(yùn)作。向客戶借錢的事情一部分是我自己直接談，一部分是我哥哥歐某雄直接去談。只要轉(zhuǎn)到肇慶以外地方的賬戶都是歐某雄拿走了，在肇慶市內(nèi)流轉(zhuǎn)的資金就是我在使用。歐某雄是總公司的老板，沒有總公司的授權(quán)，信*肇慶分公司就不能開展業(yè)務(wù)，我實(shí)際上控制不了這些錢，所以也沒有辦法?？蛻舻馁J款都是?？顚Ｓ玫模氚芽蛻舻慕杩钷D(zhuǎn)到我指定的賬戶中，需要簽訂一份假的購銷合同，利用這份虛假的購銷合同把錢轉(zhuǎn)到指定的賬戶。假的購銷合同都是我讓辦公室人員做的。這些借款大部分都是歐某雄拿走使用了，因?yàn)闅W某雄賭博欠了很多人的債務(wù)，他平時(shí)經(jīng)常去澳門賭錢，賭得還很大，這些都需要錢，歐某雄使用的錢基本全部還賭債了，他使用的錢基本上都是肇慶以外的錢，流向廣州、佛山、深圳、珠海的錢基本都是歐某雄用了。對于留存在信*肇慶分公司、我個(gè)人賬戶、我所控制的龍*公司和信*公司賬戶內(nèi)的借款，我每次使用都會(huì)請示歐某雄，只有他同意后我才敢動(dòng)用借款。我使用主要有:一是支付所借客戶錢的利息，二是用于支付公司的日常開支和正常的運(yùn)營費(fèi)用，一小部分用于個(gè)人的開支，三是把一部分錢用于放高利貸，我記得曾向四會(huì)的官文某放貸了300萬元左右，但是后來官文某跑了，這筆錢也沒收回來，四是還了一部分客戶的錢。五是用于云浮分公司、南海分公司和高明分公司日常的一些開支，這部分錢都是歐某雄過來拿的，我給了他幾次現(xiàn)金，總數(shù)也有兩三百萬元。當(dāng)時(shí)信*肇慶分公司和我、歐某雄都是沒有錢的，沒有還款能力，還要繼續(xù)不斷向客戶借錢是因?yàn)閯傞_始以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢，這些錢歐某雄拿走還賭債了，他又沒有把這些錢還回來，信*肇慶分公司又沒有資金，我自己也沒有資金，同時(shí)又要支付這些借款的利息，有些還要支付客戶的本金，信*肇慶分公司日常運(yùn)作也需要資金，只能繼續(xù)通過向客戶借款來運(yùn)作。這些借款根本沒有錢還，并且這個(gè)資金缺口越來越大，到了2009年的時(shí)候，連員工的工資都發(fā)不下來，并且當(dāng)時(shí)我以個(gè)人名義在社會(huì)向一些朋友借的錢都給歐某雄還賭債了，這部分借款沒有錢還，信*肇慶分公司正式倒閉了。
上*精密公司的老板孔某、張某乙、端*鄉(xiāng)村旅游公司的老板路圍城、德*萊泵業(yè)公司的老板葉某、朱某幾個(gè)客戶是我談的。祥*金屬制品廠和圣*陶瓷廠這兩個(gè)客戶不是我談的。2008年年中的時(shí)候，信*肇慶分公司的業(yè)務(wù)員李某丙通過自己的私人關(guān)系聯(lián)系到螞*皮具廠的負(fù)責(zé)人陳某丁來信*肇慶分公司申請貸款擔(dān)保，前期的洽談是李某丙自行處理的，李某丙考察結(jié)束后向信*肇慶分公司的管理層匯報(bào)螞*皮具廠的情況，說螞*皮具廠準(zhǔn)備通過我們公司申請70萬元貸款，經(jīng)審核后要求螞*皮具廠提供一定的抵押物用于反擔(dān)保，陳某丁就用兩套房產(chǎn)作為貸款抵押，并說服其姐等親屬作為擔(dān)保借款的反擔(dān)保人，至此螞*皮具廠符合銀行的貸款條件，正在螞*皮具廠向高要蓮塘信用社申請貸款時(shí)（大概是2008年8月底），我一個(gè)叫朱某的朋友（他當(dāng)時(shí)是端州區(qū)**之花俱樂部的老板）找到我說他急需400萬元用于**之花俱樂部裝修和設(shè)備更新，我告訴朱某可能要等2、3個(gè)月才能把銀行貸款發(fā)放下來。朱某因資金緊缺叫我?guī)退胂朕k法，我只好同意讓他先準(zhǔn)備相關(guān)的貸款資料，自己先借100萬元資金給朱某周轉(zhuǎn)，并約定借款期限三個(gè)月，借款利率為5分，在扣除三個(gè)月利息后，實(shí)際支付給朱某85萬元，朱某表示同意。但因?yàn)槲易约簺]有資金，于是我便聯(lián)系肇慶瑞達(dá)集團(tuán)的老板歐卓某，以客戶資金周轉(zhuǎn)的名義，向他借款85萬元，并以信*肇慶分公司的名義擔(dān)保。之后，歐某成安排其手下一名叫梁某丙的經(jīng)理具體經(jīng)辦此次借款，由梁某丙安排員工將85萬元直接轉(zhuǎn)到了朱某的私人賬戶里，并約定還款期限為10天。而我和信*肇慶分公司都沒有資金在10天內(nèi)還款85萬元，正好高要蓮塘信用社通知信*肇慶分公司可以向螞*皮具廠發(fā)放貸款了，我便想借用螞*皮具廠的一部分資金，請示歐某雄和歐某某同意后，于是我通知李某丙要求螞*皮具廠的陳某丁把貸款金額提高到170萬元，并借用其中的一半資金85萬元。對此，陳某丁表示同意。2008年9月，蓮塘信用社將170萬元貸款發(fā)放到螞*皮具廠的貸款賬戶后，我們核算借款金額，除支付85萬元借款外，還要支付擔(dān)保費(fèi)、保證金等費(fèi)用，一共是110.5萬元。通過偽造購銷合同，將螞*皮具廠的110.5萬元的貸款資金轉(zhuǎn)入到了我提供的肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的賬戶內(nèi)。肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的老板梁某乙在收到110.5萬元資金后，我要求梁某乙將其中的85萬元轉(zhuǎn)入到瑞達(dá)集團(tuán)指定的賬戶內(nèi)，從而還清了瑞達(dá)公司的欠款。因肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司幫信*肇慶分公司支付了螞*皮具廠25.5萬元的貸款保證金，這110.5萬元當(dāng)中，先歸還25.5萬元給肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司，再讓肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司將剩余的85萬元轉(zhuǎn)給瑞達(dá)公司的賬戶內(nèi)。
朱某以我公司借款的同時(shí)，以其擁有的**之花俱樂部經(jīng)營權(quán)作抵押，通過信*肇慶分公司擔(dān)保向高要大灣信用社貸款400萬元。在發(fā)放貸款前，歐某雄、歐某某與朱某談好了從該400萬元貸款中借款150萬元。通過偽造購銷合同，將400萬元貸款轉(zhuǎn)入到了信*公司的賬戶，我扣除朱某向我借的100萬元借款，以及歐某雄談好的150萬元借款后，將剩余的150萬元貸款再轉(zhuǎn)回給朱某。這150萬元借款，基本上已經(jīng)還給了朱某，是以現(xiàn)金方式歸還給朱某，朱某沒有出具相關(guān)的收款證明或收條。
2009年9月份肇慶信*分公司和信*總公司基本已經(jīng)資金斷鏈，當(dāng)時(shí)已經(jīng)沒有擔(dān)保業(yè)務(wù)開展，在沒有任何收入的情況下，還要承擔(dān)員工工資、房租、水電費(fèi)、向擔(dān)?？蛻舻?ldquo;借款”利息。整個(gè)公司資金都是入不敷出。造成資金斷鏈主要就是我哥歐某雄不斷的向申請貸款擔(dān)保的客戶“借款”，“借款”資金又沒有用于正當(dāng)?shù)耐顿Y或項(xiàng)目，大部分用在了他償還賭債、“放數(shù)”、信*總公司及各分公司的業(yè)務(wù)開支，再加上“借款”資金的利息付出巨大，單靠收取擔(dān)保費(fèi)完全不能彌補(bǔ)資金缺口，只能繼續(xù)向新申請貸款擔(dān)保的客戶“借款”，從而陷入了缺錢就去找客戶“借款”，“借款”用完了又缺錢再“借款”的惡性循環(huán)，最終等到最早一批客戶的“借款”到期無法償還時(shí)，整個(gè)公司的信譽(yù)倒地，沒有新客戶來申請貸款，也就沒有辦法向新客戶“借款”，資金就斷鏈了。信*肇慶分公司于2007年3月份成立，到2010年年初倒閉為止，三年的時(shí)間，日常開支有員工工資、房租、水電費(fèi)、業(yè)務(wù)提成費(fèi)、稅費(fèi)、辦公室裝修和辦公設(shè)備等，具體費(fèi)用:工資約每月8萬元，三年共計(jì)約250萬元；房租、水電每月2萬元，三年共計(jì)約70萬元；辦公室裝修及采購設(shè)備、用品，三年共計(jì)約80萬元；業(yè)務(wù)提成三年累計(jì)30-50萬元。信*肇慶分公司的業(yè)務(wù)支出主要是指接待費(fèi)，這部分開支至少600多萬元。
另查明，2008年5月，上訴人區(qū)某靈利用其實(shí)際控制的肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社申請貸款350萬元，用于購買建筑材料，并由信*肇慶分公司、何某甲和田某軍作保證擔(dān)保。在貸款過程中，上訴人區(qū)某靈向鼎湖**信用社提供部分虛假的貸款資料。經(jīng)審批，2008年5月21日，龍*公司向鼎湖**信用社借款300萬元，還款日期為2009年5月19日。從2009年5月20日起至2011年4月28日止，龍*公司分多次還清全部貸款本金。
證據(jù)如下:
1、企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料、公司（企業(yè)）法定代表人登記表、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司監(jiān)事任職書、公司變更登記申請書、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司股東會(huì)決議、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司股份轉(zhuǎn)讓合同、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司章程修正案、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司股東（發(fā)起人）出資情況表、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司法定代表人、經(jīng)理任免書，證實(shí):龍*公司是有限責(zé)任公司，法定代表人于2007年12月由姚某英變更為何某甲。經(jīng)辨認(rèn)，何某甲確認(rèn)上述資料上“何某甲”的簽名不是其本人所簽。
2、購銷合同，證實(shí):龍*公司與信*公司于2008年3月25日簽訂合同，龍*公司向信*公司購買羅紋鋼1300噸，合計(jì)728萬元。在合同的需方蓋了信*公司的公章及姚某的章。
3、肇慶市鼎湖區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社提供的關(guān)于肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司申請借款的審查報(bào)告，證實(shí):截止2008年2月底，龍*公司總資產(chǎn)2295萬元，總負(fù)債1003萬元，流動(dòng)資產(chǎn)1528萬元，流動(dòng)負(fù)債1003萬元。
4、借款合同、保證合同，證實(shí):龍*公司、信*肇慶分公司、田仁軍、何某甲與鼎湖**信用社于2008年5月20日簽訂合同，由信*肇慶分公司、田仁軍、何某甲擔(dān)保，龍*公司向鼎湖**信用社借款300萬元，借款期限自2008年5月20日起至2009年5月19日止。
5、借款借據(jù)、貸款還本憑證，證實(shí):鼎湖**信用社于2008年5月21日發(fā)放借款300萬元給龍*公司后，龍*公司于2009年5月20日開始還款至2011年4月28日還清借款。
6、證人何某甲、姚某、馮某、江某乙的證言和區(qū)某靈的供述，證實(shí)龍*公司向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社借款300萬元及還款情況。
針對上訴人上訴理由、辯護(hù)人辯護(hù)意見以及出庭檢察員的意見，綜合分析如下:
1、關(guān)于上訴人歐某雄、區(qū)某靈合同詐騙罪認(rèn)定問題。歐某雄、區(qū)某靈上訴及其辯護(hù)人辯護(hù)均提出不構(gòu)成合同詐騙罪。經(jīng)查:（1）關(guān)于信*總公司虛假出資問題。根據(jù)銀行明細(xì)賬、憑證以及驗(yàn)資報(bào)告、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照等證實(shí)，信*總公司的注冊資本是在驗(yàn)資前由他人公司賬戶轉(zhuǎn)入信*總公司的注冊資本（金）入資專用賬戶，在驗(yàn)資完成后，又從信*總公司的注冊資本（金）入資專用賬戶轉(zhuǎn)出至他人公司賬戶。歐某雄在偵查階段供述稱其成立信*總公司時(shí)沒有實(shí)際出資，證人江某甲的證言也證實(shí)歐某雄當(dāng)時(shí)是沒有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的，其為歐某雄聯(lián)系中介公司解決注冊資金問題。證人蔡某證言證實(shí)其所在廣州朗欣通電子科技有限公司曾通過中介公司為信*總公司辦理注冊資金增資變更手續(xù)。上述證據(jù)之間能相互印證，足以認(rèn)定信*總公司注冊資金是虛假的，信*總公司沒有實(shí)際出資。
（2）關(guān)于歐某雄是信*總公司實(shí)際控制人認(rèn)定問題。歐某雄在偵查階段多次供認(rèn)其是信*總公司的控制人，證人江某甲證言證實(shí)其為歐某雄聯(lián)系中介公司成立信*總公司，證人曾某證言證實(shí)信*總公司是歐某雄成立的，證人李某甲證言證實(shí)其曾擔(dān)任過信*總公司名義上的法定代表人和股東，區(qū)某靈的供述證實(shí)信*總公司是歐某雄成立的，信*肇慶分公司是信*總公司在肇慶設(shè)立的分公司，信*肇慶分公司成立后歐某雄先后指派涂某、歐某某參與公司經(jīng)營管理，信*肇慶分公司以反擔(dān)保方式取得被害人借款大部分由歐某雄占有、使用，上述證據(jù)能相互印證，足以認(rèn)定信*總公司是由歐某雄成立的，歐某雄是信*總公司的實(shí)際控制人。
（3）關(guān)于區(qū)某靈是信*肇慶分公司負(fù)責(zé)人認(rèn)定問題。區(qū)某靈供述稱信*肇慶分公司是其和吳某甲設(shè)立的，作為信*總公司的分公司開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，信*肇慶分公司成立后歐某雄先后指派涂某、歐某某參與公司經(jīng)營管理，用來牽制區(qū)某靈。區(qū)某靈同時(shí)供稱其是該公司負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)與被害人協(xié)商簽訂借款協(xié)議，以反擔(dān)保的方式向被害人借款。信*肇慶分公司員工的證言和被害人的陳述均證實(shí)區(qū)某靈是信*肇慶分公司負(fù)責(zé)人。上述證據(jù)能相互印證，足以證實(shí)區(qū)某靈是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。
（4）歐某雄、區(qū)某靈實(shí)施合同詐騙認(rèn)定問題。經(jīng)查，歐某雄供認(rèn)信*總公司成立時(shí)的注冊資本是虛假的，工商登記顯示注冊資本9999萬元是不真實(shí)的，區(qū)某靈明知?dú)W某雄沒有實(shí)際出資成立信*總公司，信*肇慶分公司自身也沒有資金的情況下，隱瞞相關(guān)事實(shí)，騙取被害人信任，以收取反擔(dān)保費(fèi)的方式，欺騙被害人與上訴人簽訂借款協(xié)議，承諾按時(shí)還本付息，從而騙取被害人的貸款資金，將貸款資金轉(zhuǎn)入上訴人指定的賬戶，然后用于償還賭債、放高利貸、個(gè)人日常開支等。上訴人通過欺騙手段取得貸款資金后，僅支付了部分銀行利息及少量借款本金后不再歸還借款，經(jīng)被害人向上訴人追討，上訴人以各種理由推脫，拒不歸還，至案發(fā)仍有1272萬多元借款沒有歸還被害人。上述事實(shí)有上訴人供述、被害人陳述、證人江某甲、吳某甲等證言以及借款協(xié)議、金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、憑證、法院裁判文書等書證予以證實(shí)，足以認(rèn)定上訴人具有非法占有被害人貸款資金的目的，客觀上也實(shí)施了詐騙行為，應(yīng)以合同詐騙罪追究刑事責(zé)任。
（5）對上訴人歐某雄、區(qū)某靈是否具有還款能力問題，經(jīng)查:首先，上訴人歐某雄在偵查階段供稱:2007年、2008年因?yàn)橘€博導(dǎo)致其資金出現(xiàn)問題，也無實(shí)體資產(chǎn)，一方面想盡一切辦法籌集資金償還賭債，一方面因其實(shí)體項(xiàng)目收入不理想，也想通過高利貸的方式快速獲取資金，其通過信*肇慶分公司的名義與借款單位借款分成的方法快速獲得資金，去償還賭債和發(fā)放高利貸及個(gè)人使用，但因?yàn)槠浜觅€導(dǎo)致賭債不斷增加，發(fā)放的高利貸也因他人逃跑而無法歸還，所以其資金鏈在2008年年底徹底斷裂。其次，上訴人區(qū)某靈供稱:以收取反擔(dān)保費(fèi)名義向客戶借錢被歐某雄拿走還賭債，信*肇慶分公司沒有資金，其自己也沒有資金，同時(shí)又要支付這些借款利息，還要支付客戶本金，信*肇慶分公司日常運(yùn)作也需要資金，只能繼續(xù)通過向客戶借款來運(yùn)作，這些借款根本沒有錢還，資金缺口越來越大，到了2009年的時(shí)候，員工工資都發(fā)不下來，并且其以個(gè)人名義向一些朋友借錢都給歐某雄還賭債了，信*肇慶分公司正式倒閉。第三，佛山市南海區(qū)人民法院及原審法院執(zhí)行案件財(cái)產(chǎn)分配方案等材料反映，在原審法院執(zhí)行局的2000多萬元征地補(bǔ)償款，并非區(qū)某靈所有；而歐某雄雖然有4000多萬元的土地拍賣款在南海區(qū)法院，但其被申請執(zhí)行的債權(quán)高達(dá)1.6億多元，扣除優(yōu)先受償款、評估費(fèi)、受理費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)后，僅余1300多萬元可用于債權(quán)人分配。上述證據(jù)證實(shí)歐某雄和區(qū)某靈沒有償還被害人借款的能力。
綜上，歐某雄、區(qū)某靈隱瞞事實(shí)，通過簽訂借款合同騙取被害人的資金，之后將資金用于償還賭債、放高利貸等揮霍或違法活動(dòng)，導(dǎo)致最終無法償還。二上訴人主觀上具有非法占有的故意，客觀上實(shí)施了騙取被害人貸款資金的行為，符合合同詐騙罪的構(gòu)成要件，應(yīng)認(rèn)定構(gòu)成合同詐騙罪。
2、關(guān)于歐某雄虛報(bào)注冊資本行為性質(zhì)認(rèn)定問題。上訴人歐某雄上訴及其辯護(hù)人提出歐某雄不構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪。經(jīng)查，歐某雄于2006年注冊成立信*總公司，其并沒有實(shí)際出資，2007年信*總公司在肇慶市設(shè)立信*肇慶分公司，該公司于2007年11月至2008年12月也從事為企業(yè)或個(gè)人向農(nóng)信社貸款擔(dān)保的業(yè)務(wù)。鑒于信*肇慶分公司從事?lián)ＹJ款的行為并未違反當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)的禁止性規(guī)定，2010年以后，信*肇慶分公司未向廣東省人民政府金融辦申請融資性擔(dān)保許可資格，該公司也不再從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。根據(jù)國家工商行政管理局于2014年2月20日發(fā)布的《公司注冊資本登記管理規(guī)定》第二條規(guī)定:除“法律、行政法規(guī)以及國務(wù)院決定規(guī)定公司注冊資本實(shí)行實(shí)繳”的公司以外，“有限責(zé)任公司的注冊資本為在公司登記機(jī)關(guān)依法登記的全體股東認(rèn)繳的出資額”。2014年4月24日，全國人大常委會(huì)通過《關(guān)于《中華人民共和國刑法》第一百五十八條、第一百五十九條的解釋》，明確“刑法第一百五十八條、第一百五十九條的規(guī)定，只適用于依法實(shí)行注冊資本實(shí)繳登記的公司”。由于立法機(jī)關(guān)對刑法有關(guān)虛報(bào)注冊資本罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、范圍作了修訂，信*總公司也不再從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，根據(jù)新的立法解釋的規(guī)定，該公司注冊資本應(yīng)只須認(rèn)繳，無須實(shí)繳，依照刑法溯及力原則及兩高關(guān)于刑法時(shí)間效力的解釋，對于歐某雄虛報(bào)注冊資本成立信*總公司的行為，不認(rèn)定為構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪。原審判決認(rèn)定歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪屬適用法律錯(cuò)誤，應(yīng)予改判。
3、關(guān)于區(qū)某靈是否構(gòu)成騙取貸款罪認(rèn)定問題。上訴人區(qū)某靈上訴及其辯護(hù)人辯護(hù)提出其不構(gòu)成騙取貸款罪。經(jīng)查，區(qū)某靈以龍*公司名義向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社申請借款300萬元時(shí)提供了虛假的企業(yè)工商登記、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債狀況等資料，借款期滿后，龍*公司已還清全部借款。依照刑法第一百七十五條之一的規(guī)定，以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，構(gòu)成騙取貸款罪。對照本案，區(qū)某靈在以龍*公司名義向信用社申請貸款300萬元時(shí)雖提供了虛假材料，但借款到期后，龍*公司已分多次還清全部借款，未給金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)，區(qū)某靈的行為不構(gòu)成騙取貸款罪。
4、關(guān)于二上訴人在偵查階段所作供述內(nèi)容真實(shí)性問題。二上訴人上訴及其辯護(hù)人提出在接受偵查機(jī)關(guān)訊問期間所作供述不真實(shí)。經(jīng)查，歐某雄、區(qū)某靈在偵查階段均穩(wěn)定供稱歐某雄是信*總公司的實(shí)際控制人，區(qū)某靈是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。證人證言、被害人陳述等言詞證據(jù)均指證歐某雄是信*總公司的實(shí)際控制人，區(qū)某靈是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。公司設(shè)立登記、變更登記資料、擔(dān)保借款合同等書證，證實(shí)信*總公司、信*肇慶分公司的設(shè)立以及歐某雄、區(qū)某靈以信*肇慶分公司名義與借款人簽訂借款合同、借款資金的流轉(zhuǎn)情況，與二上訴人供述內(nèi)容一致。上述證據(jù)能相互印證，足以認(rèn)定二上訴人設(shè)立信*總公司和信*肇慶分公司并以反擔(dān)保的方式騙取被害人貸款資金的事實(shí)，二上訴人供述內(nèi)容與相關(guān)書證、證人證言和被害人陳述相印證，可以作為證據(jù)采信。
5、關(guān)于二上訴人在偵查階段所作供述是否存在誘供、逼供問題。（1）對歐某雄在偵查階段的供述問題，經(jīng)查，歐某雄于2013年6月20日至9月22日在四會(huì)監(jiān)獄先后作了多次供述。根據(jù)偵查機(jī)關(guān)所作訊問筆錄，每次訊問均有偵查人員二人進(jìn)行，歐某雄每次對所作供述均簽名捺印，確認(rèn)內(nèi)容真實(shí)性。四會(huì)監(jiān)獄獄政管理辦公室于2014年11月4日出具的《關(guān)于罪犯歐某雄在訊問期間的證明》，證實(shí)偵查人員于2013年6月20日至9月22日訊問歐某雄期間，經(jīng)現(xiàn)場監(jiān)管警察證實(shí)，在訊問過程中不存在威脅恐嚇歐某雄等違法行為。歐某雄上訴提出四會(huì)監(jiān)獄監(jiān)管警察證實(shí)偵查人員對其訊問時(shí)有逼供行為因只有其本人一人供述，未能提供相應(yīng)證據(jù)證實(shí)，不具備啟動(dòng)非法證據(jù)排除程序的條件，該主張理由不成立。
（2）對區(qū)某靈在偵查階段的供述問題，經(jīng)查，區(qū)某靈于2013年3月19日至9月22日在肇慶市看守所先后作了多次供述，從供述內(nèi)容看，區(qū)某靈在3月19日至7月16日的多次供述中，其否認(rèn)是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人，在8月7日至9月22日的供述中，其供認(rèn)是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。從區(qū)某靈供述內(nèi)容前后變化的情況看，其在偵查階段后期的供述內(nèi)容詳盡具體，流暢自然，真實(shí)性和可信度高。該供述內(nèi)容與歐某雄的供述、證人證言等證據(jù)能相互印證，足以認(rèn)定區(qū)某靈在偵查階段后期所作供述的真實(shí)性，可以作為證據(jù)采信。
綜上，上訴人歐某雄、區(qū)某靈提出在訊問期間存在被威脅、引誘，因均未能提供明確具體誘供、逼供的線索，不具備進(jìn)一步查證的條件，該上訴理由不成立，不予采納。
本院認(rèn)為，上訴人歐某雄、區(qū)某靈以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成合同詐騙罪。在共同犯罪中，上訴人歐某雄提出、指使區(qū)某靈以收取反擔(dān)保費(fèi)，借用被害人貸款資金的名義騙取被害人的貸款資金，且騙取的款項(xiàng)大部分由其使用，案中起主要作用，是主犯；上訴人區(qū)某靈參與實(shí)施與被害人商談、指使將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其指定的賬戶致使被害人的款項(xiàng)被騙走的詐騙行為，并使用了部分款項(xiàng)，在案中亦是主犯，地位、作用較歐某雄稍次。原審判決認(rèn)定上訴人歐某雄、區(qū)某靈構(gòu)成合同詐騙罪的事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，量刑適當(dāng)；但認(rèn)定歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪以及區(qū)某靈構(gòu)成騙取貸款罪均屬適用法律錯(cuò)誤，本院予以改判。上訴人歐某雄、區(qū)某靈上訴及其辯護(hù)人提出不構(gòu)成合同詐騙罪的理由不成立；歐某雄上訴及其辯護(hù)人提出不構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪以及區(qū)某靈上訴及其辯護(hù)人提出不構(gòu)成騙取貸款罪的理由成立，予以采納。出庭檢察員提出歐某雄、區(qū)某靈構(gòu)成合同詐騙罪以及歐某雄不構(gòu)成虛報(bào)注冊資本罪的理由成立，但所提區(qū)某靈構(gòu)成騙取貸款罪的理由不成立，不予采納。經(jīng)本院審判委員會(huì)討論決定，依照《中華人民共和國刑法》第二百二十四條、第六十九條、第七十條、第六十四條及《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第（一）、（二）項(xiàng)的規(guī)定，判決如下:
一、維持廣東省肇慶市中級人民法院（2014）肇中法刑一初字第1號刑事判決第一項(xiàng)對上訴人歐某雄合同詐騙罪的定罪量刑部分、第二項(xiàng)對上訴人區(qū)某靈合同詐騙罪的定罪量刑部分和第三項(xiàng)。
二、撤銷廣東省肇慶市中級人民法院（2014）肇中法刑一初字第1號刑事判決第一項(xiàng)對上訴人歐某雄犯虛報(bào)注冊資本罪的定罪量刑部分、第二項(xiàng)對上訴人區(qū)某靈騙取貸款罪的定罪量刑部分。
三、上訴人歐某雄犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣一百萬元；連同前因犯合同詐騙罪被判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣十五萬元，總和刑期三十年，并處罰金人民幣一百一十五萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑二十年，并處罰金人民幣一百一十五萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2010年6月1日起至2030年5月31日止。罰金在本判決生效之日起三十日內(nèi)繳清。）
四、上訴人區(qū)某靈犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十一年，并處罰金人民幣五十萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2014年4月9日起至2025年4月8日止。罰金在本判決生效之日起三十日內(nèi)繳清。）
本判決為終審判決。
審 判 長 文建平
代理審判員 黃少玲
代理審判員 聶河軍
二〇一五年十一月十日
書 記 員 黃嘉琳
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